民营企业的刑事合规及刑事法风险防范探析

发布时间：2021-11-27 10:45

　　"合规"应该包括合规的主体、合规的内容和合规的标准三个方面的要素。企业的刑事合规就是要考量如何最大限度地去避免这种刑事法风险,通过各种措施来避免触犯刑法规定行为的发生。当前民营企业面临的刑事法风险主要表现在融资、出借资金、税收缴纳、公关交往、内部人员犯罪、企业产权的平等保护和刑事强制措施适用等方面。防范民营企业刑事法风险必须更新观念,树立法治理念,从完善刑事立法,公正刑事司法等角度来采取相应对策。 

【文章来源】：法学论坛. 2020,35(04)北大核心CSSCI

【文章页数】：11 页

【文章目录】：
一、合规的基本含义和相关要素
二、合规与风险的逻辑关系
    (一)合规与风险
    (二)刑事合规与刑事法风险
三、当前民营企业面临的刑事法风险
    (一)民营企业融资中的刑事法风险:涉及非法集资犯罪
    (二)民营企业出借资金中的刑事法风险:涉及非法经营罪
    (三)民营企业税收缴纳中的刑事法风险:涉及虚开发票犯罪、逃税罪
    (四)民营企业公关交往中的刑事法风险:涉及贿赂犯罪
    (五)民营企业内部人员犯罪的刑事法风险:涉及职务侵占罪和挪用资金罪
    (六)民营企业产权平等保护上的刑事法风险:涉及刑事立法的局限
    (七)民营企业强制措施适用上的刑事法风险:涉及人身、财产刑事强制措施不当适用
四、防范民营企业刑事法风险的相应对策
    (一)更新观念，以法治理念和法治意识看待民营企业的刑事问题
    (二)加强对民营企业的国家监管，提前预防民营企业经营的违法违规风险
    (三)严格按照罪刑法定原则和犯罪构成标准，区分经济纠纷与刑事犯罪的界限
    (四)慎重采用刑事强制措施，保护民营企业家的人身安全和民营企业的合法财产利益
    (五)及时平反涉民营企业冤错案件，守住刑事执法的公平正义底线
    (六)依法打击侵犯民营企业合法权益的违法犯罪活动
    (七)完善刑事立法，平等保护民营企业产权


【参考文献】：
期刊论文
[1]刑事合规的理念、机能和中国的构建[J]. 孙国祥.  中国刑事法杂志. 2019(02)
[2]企业犯罪预防中合规计划制度的借鉴[J]. 李本灿.  中国法学. 2015(05)



本文编号：3522123