青岛港铜贸易融资诈骗案例分析

发布时间：2017-06-14 21:06

  本文关键词：青岛港铜贸易融资诈骗案例分析，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：2014年6月,青岛港发生巨额铜融资诈骗,各银行损失金额总额超过百亿元,大宗商品融资被推至风口浪尖。铜贸易融资的基本流程是融资方通过信用证向销售方采购精铜,提单获得精铜后再卖出获得资金,即期获得相应货款,信用证到期后再偿还银行资金。而此次骗贷案的核心是德正资源股份控股公司勾结仓储公司,在贸易结束后,通过仓储公司出具重复的或虚假的仓单在不同银行办理融资质押,利用银行间信息不对称重复质押。获得资金后并不是同于经营业务或者弥补自身现金流不足而是投资于其他领域,如房地产、信托和民间借贷等通过获得更高的收益来弥补融资成本。与银行发放贷款助其发展的本意背道而驰。在德正公司资金链断裂后商品敞口得以暴露。德正公司进行信贷诈骗出发点无非是因贸易形势或者企业自身经营状况等原因导致其现金流出现断裂,企业周转出现问题,难以进行正常的营收活动,故而利用信用证进行诈骗,或者主观上从一开始就要进行信贷诈骗。无论从哪个出发点考虑,研究“青岛港融资骗贷案”的成因及暴露的金融监管漏洞,有利于规范大宗商品融资业务,拓宽企业融资贷款途径,同时也对监管部门加强监管,银行防范信贷风险具有重要的现实意义。除此之外,我国积极推进“一带一路”战略,大力发展地区自贸区模式,拉动经济增长。而港口作为其中一个非常重要的组成部分,如果因金融违约案件大量爆发,必然失去良好的信用形象,不利于各发展战略。本文旨在通过对铜贸易融资案例分析为大宗商品融资风险管理提供解决方案,进一步地为银行开展融资票据金融服务提供一定的帮助。本文采取理论与实践分析相结合的研究式,分析银行信贷风险管理,提出一些启示与建议。首先,从理论上总结商业银行在信贷管理方面已经存在的各种观点。然后,介绍大宗商品融资属性、特征与优缺点。在此基础上,通过对青岛港发生的铜贸易融资违约案例的介绍,包括借贷双方基本情况,铜贸易融资过程以及违约发生后各主体后续情况介绍,再结合理论上信贷业务存在的各种风险,从宏观、微观、直接、间接和深层次等多个角度分析借贷双方在融资过程中能够发生违约的原因。最后,本文提出了要加强消除各方直接信息不对称,完善现有法律法规,规范银行信贷审核过程,严防套利套汇行为和信贷诈骗行为,维持金融体系的良好环境。
【关键词】：信贷违约 大宗商品融资 重复质押 虚假仓单
【学位授予单位】：广东财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：D924.35;F832.4;F426.32
【目录】：

• 摘要4-5
• ABSTRACT5-8
• 1 绪论8-17
• 1.1 研究背景与研究意义8-10
• 1.1.1 研究背景8-9
• 1.1.2 研究意义9-10
• 1.2 文献综述10-15
• 1.2.1 国外研究现状10-13
• 1.2.2 国内研究现状13-15
• 1.2.3 相关文献评论15
• 1.3 研究方法与论文结构15-16
• 1.3.1 研究方法15
• 1.3.2 论文结构15-16
• 1.4 创新点16-17
• 2 大宗商品融资及商业银行信贷相关理论17-24
• 2.1 大宗商品融资及其特性17-21
• 2.1.1 大宗商品内涵17
• 2.1.2 大宗商品融资特征17
• 2.1.3 大宗商品融资业务种类与相关产品17-21
• 2.2 大宗商品融资相关理论21
• 2.3 商业银行信贷风险管理相关理论21-22
• 2.4 大宗商品融资仓单质押质押率评估方法22-24
• 2.4.1 Var法22-23
• 2.4.2 层次分析法23-24
• 3 青岛港铜贸易融资诈骗案例介绍24-38
• 3.1 案例背景24-27
• 3.1.1 德正资源控股股份公司简介24
• 3.1.2 进出口贸易与信用证规模24-26
• 3.1.3 我国铜贸易融资状况26-27
• 3.2 铜贸易融资诈骗过程27-29
• 3.3 案例引起后果29-34
• 3.3.1 各大商业银行深陷其中29-31
• 3.3.2 对铜价格影响深远31
• 3.3.3 我国保税区和LME铜库存变化趋于平衡31-33
• 3.3.4 信贷紧缩对企业与银行影响33-34
• 3.4 案例后续影响34-38
• 3.4.1 监管部门出台新政加强监管34-36
• 3.4.2 我国信用证融资规模减少36
• 3.4.3 银行与自贸区规范融资业务36-38
• 4 铜贸易融资案例分析38-52
• 4.1 各主体风险影响因素38-39
• 4.1.1 企业主要面临风险38-39
• 4.1.2 银行主要面临风险39
• 4.2 诈骗行为发生原因39-50
• 4.2.1 铜作为标的物的特殊性40
• 4.2.2 融资存在套利空间40-41
• 4.2.3 行业萧条信贷紧缩促使需求新融资点41-45
• 4.2.4 银行追逐利益造成的监管漏洞45-48
• 4.2.5 银行间竞争造成信息不对称48-49
• 4.2.6 法律机制不健全49-50
• 4.3 对中国经济带来一定影响50-52
• 4.3.1 虚假贸易增大金融风险50-51
• 4.3.2 铜市场真实需求被扭曲51
• 4.3.3 企业过度进口大宗商品，引起国内物价总水平上涨51-52
• 5 对我国铜贸易融资建议52-54
• 5.1 加强信息间的对称52
• 5.1.1 各银行之间建立仓单质押信息共享平台52
• 5.1.2 银行与仓储保管企业建立信息交流平台52
• 5.2 了解市场走势，严防市场风险52-53
• 5.3 加强监控力度，，防范信用风险53
• 5.4 关注政策动向，预防政策风险53
• 5.5 完善贷款制度，规避法律风险53-54
• 6 结束语54-55
• 参考文献55-57
• 致谢57

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