商业银行并购贷款的风险管理研究 ——以JS银行并购贷款风险管理案例为例
发布时间：2021-02-27 12:56
近年来,随着经济结构调整的逐步深化,企业间的并购重组逐渐成为常态化经济行为,并购交易活动也持续增加。对企业而言,并购重组不但是资源重组,迅速扩张的重要途径,也是企业借助资本市场实现跨越性发展的动因。企业实施并购往往需要大量的资金,因此有着大量的融资需求。商业银行作为传统的金融机构,是并购市场资金的主要提供者,在企业并购活动中发挥着重要作用,是企业并购资金的重要来源渠道。虽然商业银行并购贷款政策的出台在一定程度上满足了企业并购融资的需求,但由于其在我国推出时间较晚（2008年底）,其产品设计和风控体系还相对不成熟,我国现行法律法规对银行并购贷款方面的规定也相对较少,加上企业并购重组业务的复杂性和不确定性,导致商业银行并购贷款具有极高风险性。截至目前为止,我国商业银行的并购贷款主要以大型国有企业为客户主体。所以,通过全面且深入研究商业银行并购贷款的发放机制和风控措施,不仅有利于提升商业银行的风险管控能力,也有助于实现并购贷款的效益最大化。本文研究的主要内容是商业银行并购贷款的风险管理。首先,全面且深入地论述并购业务的主要特征和风险类型,阐述国内相关业务的开展现状以及现行的风险管理模式,提出...
【文章来源】：中南财经政法大学湖北省 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：51 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
图0-1数据来源：清科研究中心
0导论13者项目27。2.商业银行自主开发模式商业银行在现有客户基础上，挖掘客户潜力，自主发现优质的并购项目，并向满足条件要求的优质企业和项目提供资金支持。二、我国商业银行并购贷款业务基本流程图1-1我国商业银行并购贷款业务流程图根据监管机构的相关要求，满足条件的并购企业向商业银行提出贷款申请，商业银行在受理申请后，综合各方面条件和因素，确定授信额度，并按照业务办理流程为企业提供相关并购贷款服务。我国商业银行并购贷款的办理程序和一般贷款业务基本一致，主要包括业务受理、尽职调查、风险评估、签订合同、发放贷款、贷后管理六个环节，每个环节的具体操作如下：（一）业务受理并购贷款申请人按照银行的具体要求向商业银行提出贷款申请，并按规定提交相关材料，例如申请书、资信证明材料、目标企业（资产）的相关材料、并购方案、并购可行性分析报告、并购后整合计划等一系列资料，在获得相关材料后，银行机构根据规定程序对申请人提交的材料进行审核，如果满足银行要求，即受理贷款申请。（二）尽职调查并购贷款的尽职调查一般由商业银行的并购贷款专职团队人员根据商业银行的相关规定对特定要素进行尽职调查，调查内容包括申请者的资金实力、标的企业的运营现状、并购交易的真实性、并购交易价格的合理性、申报材料真实性、合法合规性等进行全面调查、审核和分析。（三）风险评估银行并购贷款专业团队根据尽职调查情况，对并购交易的战略风险，法律合规风险、并购整合风险、财务和经营风险等进行有效评估，从而更加有效地规避风险，确保并购贷款资金的安全性。（四）合同签订相关审批手续完成之后，商业银行和申请者需要根据相关规定，完成相关合同、文件的签订，进而落实相关手续。27宋明岷.我国商?
商业银行并购贷款的风险管理研究25并购交易结构图如下：图3-1并购交易结构图（二）并购交易的进度及计划安排1.X公司并购安排根据协议，X公司的并购交易款总计96522.24万元。目前，GL公司已支付34000万元。2017年8月中旬，GL公司计划全额支付剩余股权对价款尾款62522.24万元。2.R公司并购安排根据协议，R公司的并购交易款总计129230.73万元。目前，R公司设立银行共管账户，由GL公司和R公司共同管理，R公司的100%股权已质押给GL公司。根据协议约定，2017年10月中旬前，GL公司支付79230.73万元，R公司完成60%转让股权交易并办妥工商登记等相关手续。2018年2月底前，R公司办妥工商登记等相关手续，GL公司支付剩余股权对价款尾款50000万元。三、贷款方案简述（一）贷款方案1.融资金额：13亿元。2.融资期限：3年。3.融资成本：按JS行相关规定执行。4.增信方式：申请的并购贷款担保方式为信用，追加项目用地抵押及集团提供差额担保。5.还款主体：GL房地产开发有限公司。（二）贷款操作安排1.放款安排目前，GL公司已支付X公司并购价款34000万元，剩余62522.24万元拟于2017
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国商业银行并购业务发展研究[J]. 冯超. 农村金融研究. 2018(02)
[2]商业银行并购贷款管控[J]. 韩莉. 中国金融. 2017(14)
[3]浙江银行业并购金融业务的行与思[J]. 周松方. 中国银行业. 2016(05)
[4]浅析商业银行并购贷款法律合规问题[J]. 周春梅. 中国银行业. 2016(04)
[5]“去产能”视角下商业银行并购贷款业务发展探讨[J]. 赵国栋,陆浩如. 现代金融. 2016(03)
[6]商业银行开展并购金融服务的现状与展望[J]. 孔庆龙. 清华金融评论. 2015(11)
[7]商业银行发放并购贷款的风险与措施[J]. 刘红. 中国市场. 2015(22)
[8]并购重组贷款的信用管理研究[J]. 吴佳其. 金融经济. 2014(02)
[9]企业并购的财务风险分析及控制措施[J]. 张帆. 时代金融. 2013(23)
[10]银行风险管理、贷款信息披露与并购宣告市场反应[J]. 陈超,甘露润. 金融研究. 2013(01)
硕士论文
[1]商业银行并购贷款监管法律问题研究[D]. 刘迪.四川省社会科学院 2014
[2]我国商业银行并购贷款风险评价研究[D]. 王凤.武汉理工大学 2009
本文编号：3054264
【文章来源】：中南财经政法大学湖北省 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：51 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
图0-1数据来源：清科研究中心
0导论13者项目27。2.商业银行自主开发模式商业银行在现有客户基础上，挖掘客户潜力，自主发现优质的并购项目，并向满足条件要求的优质企业和项目提供资金支持。二、我国商业银行并购贷款业务基本流程图1-1我国商业银行并购贷款业务流程图根据监管机构的相关要求，满足条件的并购企业向商业银行提出贷款申请，商业银行在受理申请后，综合各方面条件和因素，确定授信额度，并按照业务办理流程为企业提供相关并购贷款服务。我国商业银行并购贷款的办理程序和一般贷款业务基本一致，主要包括业务受理、尽职调查、风险评估、签订合同、发放贷款、贷后管理六个环节，每个环节的具体操作如下：（一）业务受理并购贷款申请人按照银行的具体要求向商业银行提出贷款申请，并按规定提交相关材料，例如申请书、资信证明材料、目标企业（资产）的相关材料、并购方案、并购可行性分析报告、并购后整合计划等一系列资料，在获得相关材料后，银行机构根据规定程序对申请人提交的材料进行审核，如果满足银行要求，即受理贷款申请。（二）尽职调查并购贷款的尽职调查一般由商业银行的并购贷款专职团队人员根据商业银行的相关规定对特定要素进行尽职调查，调查内容包括申请者的资金实力、标的企业的运营现状、并购交易的真实性、并购交易价格的合理性、申报材料真实性、合法合规性等进行全面调查、审核和分析。（三）风险评估银行并购贷款专业团队根据尽职调查情况，对并购交易的战略风险，法律合规风险、并购整合风险、财务和经营风险等进行有效评估，从而更加有效地规避风险，确保并购贷款资金的安全性。（四）合同签订相关审批手续完成之后，商业银行和申请者需要根据相关规定，完成相关合同、文件的签订，进而落实相关手续。27宋明岷.我国商?
商业银行并购贷款的风险管理研究25并购交易结构图如下：图3-1并购交易结构图（二）并购交易的进度及计划安排1.X公司并购安排根据协议，X公司的并购交易款总计96522.24万元。目前，GL公司已支付34000万元。2017年8月中旬，GL公司计划全额支付剩余股权对价款尾款62522.24万元。2.R公司并购安排根据协议，R公司的并购交易款总计129230.73万元。目前，R公司设立银行共管账户，由GL公司和R公司共同管理，R公司的100%股权已质押给GL公司。根据协议约定，2017年10月中旬前，GL公司支付79230.73万元，R公司完成60%转让股权交易并办妥工商登记等相关手续。2018年2月底前，R公司办妥工商登记等相关手续，GL公司支付剩余股权对价款尾款50000万元。三、贷款方案简述（一）贷款方案1.融资金额：13亿元。2.融资期限：3年。3.融资成本：按JS行相关规定执行。4.增信方式：申请的并购贷款担保方式为信用，追加项目用地抵押及集团提供差额担保。5.还款主体：GL房地产开发有限公司。（二）贷款操作安排1.放款安排目前，GL公司已支付X公司并购价款34000万元，剩余62522.24万元拟于2017
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国商业银行并购业务发展研究[J]. 冯超. 农村金融研究. 2018(02)
[2]商业银行并购贷款管控[J]. 韩莉. 中国金融. 2017(14)
[3]浙江银行业并购金融业务的行与思[J]. 周松方. 中国银行业. 2016(05)
[4]浅析商业银行并购贷款法律合规问题[J]. 周春梅. 中国银行业. 2016(04)
[5]“去产能”视角下商业银行并购贷款业务发展探讨[J]. 赵国栋,陆浩如. 现代金融. 2016(03)
[6]商业银行开展并购金融服务的现状与展望[J]. 孔庆龙. 清华金融评论. 2015(11)
[7]商业银行发放并购贷款的风险与措施[J]. 刘红. 中国市场. 2015(22)
[8]并购重组贷款的信用管理研究[J]. 吴佳其. 金融经济. 2014(02)
[9]企业并购的财务风险分析及控制措施[J]. 张帆. 时代金融. 2013(23)
[10]银行风险管理、贷款信息披露与并购宣告市场反应[J]. 陈超,甘露润. 金融研究. 2013(01)
硕士论文
[1]商业银行并购贷款监管法律问题研究[D]. 刘迪.四川省社会科学院 2014
[2]我国商业银行并购贷款风险评价研究[D]. 王凤.武汉理工大学 2009
本文编号：3054264
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