基于风险管理的H公司内部控制体系设计研究
发布时间：2021-03-15 18:21
目前,随着社会主义市场经济的快速发展,国有企业作为我国重要的经济支柱,必须改革经营管理、增强核心竞争力,来面对激烈的市场竞争,因此,基于风险管理的内部控制体系建设对深化国有企业改革有着重要的意义。H公司作为一家致力于渗滤液及污水处理、填埋气及固废资源化利用、污染土生态修复的市属国有企业,实际经营过程中,面临着组织架构风险、人力资源风险、市场开拓风险、生产安全风险等诸多风险,这些风险严重掣肘了企业的发展,并且可能会给企业带来无法弥补的损失。本文以H公司作为研究对象,首先对内部控制及风险管理的相关概念进行论述,并对涉及到的有关文献进行综述;其次对H公司现有的部门规章制度、部室职责及岗位职责文件等相关的内部控制资料进行分析,结合对H公司中高层领导的访谈情况,梳理出H公司的关键风险点;再次通过风险调查问卷的方式对H公司目前的内部控制体系进行风险评估,从风险发生的可能性和风险的影响程度两个维度综合评定,从而得出H公司的重大风险;然后从风险管理的角度出发,对H公司的内部控制体系进行优化设计,通过完善相应的制度、建立工作流程等方式,对经营过程中的风险进行防控;最后得出结论并提出建议。本文通过对H公司...
【文章来源】：北京化工大学北京市 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：57 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
学位论文数据集
摘要
ABSTRACT
第一章 绪论
1.1 研究背景
1.2 研究意义
1.3 研究内容和方法
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
1.4 创新点
1.5 本章小结
第二章 相关理论及文献综述
2.1 相关理论基础
2.1.1 内部控制基本理论
2.1.2 风险管理基本理论
2.1.3 内部控制与风险管理的关系
2.2 文献综述
2.2.1 国外文献综述
2.2.2 国内文献综述
2.2.3 个人评述
2.3 本章小结
第三章 H公司内部控制体系现状及存在的问题
3.1 H公司基本情况概述
3.1.1 H公司概况
3.1.2 H公司业务类型概述
3.1.3 H公司发展战略
3.2 H公司内部控制体系现状分析
3.3 H公司内部控制目前存在的问题分析
3.4 本章小结
第四章 H公司目前内部控制体系风险评估
4.1 风险识别
4.2 风险评估
4.3 风险评估结果
4.4 本章小结
第五章 H公司基于风险管理的内部控制体系设计
5.1 H公司内部控制体系设计的必要性
5.2 H公司内部控制体系设计原则
5.3 H公司基于风险管理的内部控制体系设计
5.3.1 战略方面
5.3.2 财务方面
5.3.3 市场方面
5.3.4 经营方面
5.3.5 法律方面
5.4 本章小结
第六章 结论
6.1 结论
6.2 建议
6.3 展望
参考文献
致谢
作者和导师简介
专业学位硕士研究生学位论文答辩委员会决议书
【参考文献】：
期刊论文
[1]基于国有企业强化财务风险管理的内部控制研究[J]. 殷亚婕. 财会学习. 2019(09)
[2]基于风险管理的内部控制分析[J]. 申文鸽. 财会学习. 2019(08)
[3]基于风险管理的双汇集团内部控制探析[J]. 陈淑婷. 中国集体经济. 2019(09)
[4]企业风险管理与内部控制的关系及其运用[J]. 汲佩稳. 企业改革与管理. 2019(04)
[5]基于风险管理的中小企业内部控制问题与策略分析[J]. 马强. 中国商论. 2019(03)
[6]企业内部控制与风险管理中的问题及应对策略[J]. 张粒尘. 管理观察. 2019(05)
[7]基于风险管理的内部控制体系建设探讨[J]. 林梅花. 财会学习. 2019(05)
[8]基于风险管理的国企内控体系的构建[J]. 郁涛. 纳税. 2019(05)
[9]企业内部控制与风险管理的问题与对策研究[J]. 潘颍,乔瑞中. 北方经贸. 2019(01)
[10]企业内部控制基本理论问题研究[J]. 周炜炜,刘薇. 现代商业. 2018(33)
博士论文
[1]我国企业内部控制流程设计研究[D]. 周冰.西南财经大学 2014
硕士论文
[1]基于风险管理的A石化设计公司内部控制体系研究[D]. 王淼.沈阳工业大学 2018
[2]基于风险管理的SP电力企业内部控制研究[D]. 郭吉松.吉林大学 2018
[3]基于风险管理的J药业公司内部控制体系研究[D]. 任星.吉林财经大学 2018
[4]HW公司基于风险管理的内部控制研究[D]. 王信.西安建筑科技大学 2018
[5]基于风险管理的L公司内部控制研究[D]. 李志超.沈阳大学 2018
本文编号：3084606
【文章来源】：北京化工大学北京市 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：57 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
学位论文数据集
摘要
ABSTRACT
第一章 绪论
1.1 研究背景
1.2 研究意义
1.3 研究内容和方法
1.3.1 研究内容
1.3.2 研究方法
1.4 创新点
1.5 本章小结
第二章 相关理论及文献综述
2.1 相关理论基础
2.1.1 内部控制基本理论
2.1.2 风险管理基本理论
2.1.3 内部控制与风险管理的关系
2.2 文献综述
2.2.1 国外文献综述
2.2.2 国内文献综述
2.2.3 个人评述
2.3 本章小结
第三章 H公司内部控制体系现状及存在的问题
3.1 H公司基本情况概述
3.1.1 H公司概况
3.1.2 H公司业务类型概述
3.1.3 H公司发展战略
3.2 H公司内部控制体系现状分析
3.3 H公司内部控制目前存在的问题分析
3.4 本章小结
第四章 H公司目前内部控制体系风险评估
4.1 风险识别
4.2 风险评估
4.3 风险评估结果
4.4 本章小结
第五章 H公司基于风险管理的内部控制体系设计
5.1 H公司内部控制体系设计的必要性
5.2 H公司内部控制体系设计原则
5.3 H公司基于风险管理的内部控制体系设计
5.3.1 战略方面
5.3.2 财务方面
5.3.3 市场方面
5.3.4 经营方面
5.3.5 法律方面
5.4 本章小结
第六章 结论
6.1 结论
6.2 建议
6.3 展望
参考文献
致谢
作者和导师简介
专业学位硕士研究生学位论文答辩委员会决议书
【参考文献】：
期刊论文
[1]基于国有企业强化财务风险管理的内部控制研究[J]. 殷亚婕. 财会学习. 2019(09)
[2]基于风险管理的内部控制分析[J]. 申文鸽. 财会学习. 2019(08)
[3]基于风险管理的双汇集团内部控制探析[J]. 陈淑婷. 中国集体经济. 2019(09)
[4]企业风险管理与内部控制的关系及其运用[J]. 汲佩稳. 企业改革与管理. 2019(04)
[5]基于风险管理的中小企业内部控制问题与策略分析[J]. 马强. 中国商论. 2019(03)
[6]企业内部控制与风险管理中的问题及应对策略[J]. 张粒尘. 管理观察. 2019(05)
[7]基于风险管理的内部控制体系建设探讨[J]. 林梅花. 财会学习. 2019(05)
[8]基于风险管理的国企内控体系的构建[J]. 郁涛. 纳税. 2019(05)
[9]企业内部控制与风险管理的问题与对策研究[J]. 潘颍,乔瑞中. 北方经贸. 2019(01)
[10]企业内部控制基本理论问题研究[J]. 周炜炜,刘薇. 现代商业. 2018(33)
博士论文
[1]我国企业内部控制流程设计研究[D]. 周冰.西南财经大学 2014
硕士论文
[1]基于风险管理的A石化设计公司内部控制体系研究[D]. 王淼.沈阳工业大学 2018
[2]基于风险管理的SP电力企业内部控制研究[D]. 郭吉松.吉林大学 2018
[3]基于风险管理的J药业公司内部控制体系研究[D]. 任星.吉林财经大学 2018
[4]HW公司基于风险管理的内部控制研究[D]. 王信.西安建筑科技大学 2018
[5]基于风险管理的L公司内部控制研究[D]. 李志超.沈阳大学 2018
本文编号：3084606
本文链接：https://www.wllwen.com/guanlilunwen/fengxianguanli/3084606.html
