浅析农村中小金融机构柜面业务操作风险管理及防控

发布时间：2021-08-13 01:48

　　农村中小金融机构作为我国金融行业的重要组成部分,在支持"三农"、中小微企业发展等方面发挥着积极的作用。随着金融业的快速发展,银行业务流程也日益复杂,农村中小金融机构对操作风险的管理及防控能力已经不适应业务发展的需要。如何加强对柜面业务操作风险的管理及防控已成为一项重要课题。本文通过分析农村中小金融机构柜面业务操作风险的特点和不足,对我国农村中小金融机构柜面业务操作风险管理提出了参考性建议。 

【文章来源】：中国总会计师. 2020,(03)

【文章页数】：2 页

【文章目录】：
一、农村中小金融机构柜面业务操作风险的研究意义
二、农村中小金融机构柜面业务操作风险点分析
    （一）不相容岗位职责未相互分离
    （二）柜面操作员管理不规范
    （三）交接管理操作不规范
    （四）业务审批、审核未经有权人审批
    （五）现金业务操作不规范
    （六）重要空白凭证管理不规范
    （七）账户管理操作不规范
    （八）对账管理
三、农村中小金融机构操作风险产生的原因分析
    （一）临柜人员风险意识淡薄，对防范操作风险的重要性认识不足
    （二）网点重要岗位人员稳定性不足，各类风险问题反弹
    （三）会计、稽核职能部门难顾周全，柜面管控不到位
    （四）科技发展落后，给操作风险的形成提供可乘之机
四、农村中小金融机构柜面业务操作风险防控措施
    （一）有效控制、化解存量风险，杜绝风险问题反弹
    （二）全方位抓好重要岗位履职，扣牢风险防控闭环
    （三）加强检查与监督，增强稽核和业务检查的有效性
    （四）加大科技投入，提供有力科技支撑
    （五）始终抓牢培训教育不放，提升员工风险意识和业务水平
五、结语



本文编号：3339493