Z证券公司投资银行业务合规风险管理研究
发布时间：2021-11-02 01:00
有效的合规风险管理是证券公司可持续发展的基石。Z证券公司当前正在强化“大投行”的思维,要想实现投资银行业务的可持续、高水平、高质量发展,合规风险管理是重要的一环。Z证券公司是行业内最早进行合规试点的证券公司之一,基本已建立健全了合规管理体系,但与监管要求相比仍有差距,投资银行业务也依然是监管关注的重点区域,诸多问题及隐患仍需改进。首先,本文对Z证券公司投资银行业务合规风险管理进行研究,旨在提高投资银行业务质量,优化合规风险管理工作,提高执业质量,降低投资银行业务被处罚的风险,提升Z证券公司的行业分类评级水平。其次,本文依据信息不对称理论、全面风险管理理论和内部控制理论,运用文献资料法、统计分析法、问卷调查法识别投资银行业务主要内控环节、各环节可能存在的合规风险点,从投资银行业务合规政策、管理架构及职责保证、考核体系、合规管理原则及流程、合规文化建设等方面,对投资银行业务合规风险管理现状进行阐述;通过查阅相关规定和Z证券公司内部制度,与项目组人员、质量控制人员和内核、合规风控等部门人员沟通交流,对Z证券公司合规文化建设、合规风险发生情况等进行调查,并对Z证券公司投资银行业务合规风险成因进...
【文章来源】：大连海事大学辽宁省 211工程院校
【文章页数】：91 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
图１－１研究框架图??Ｆｉｇｕｒｅ?１－１?ｒｅｓｅａｒｃｈ?ｆｒａｍｅｗｏｒｋ?ｄｉａｇｒａｍ??－８?－??
?Ｚ证券公司投资银行业务合规风险管理研宄???合规管理是全体员工的共同责任，任何单位和个人均可对其同级、上级单位及各层??级员工提出考核意见。各单位应为合规管理人员提供充分的履职保障。公司赋予合规管??理人员独立的考核权、全业务流程参与权、考核问责权。合规管理人员可以对其上下级??和本管辖范围外的合规问题提出扣分、扣薪考核建议。??３．?２．?５合规风险管理原则及流程??Ｚ证券公司合规风险管理的基本原则是：合规至上、人人有责、违规必宂。各单位??开展业务，应合规经营、勤勉尽责，坚持客户利益至上的原则，并遵守以下基本要求：??要及时更新客户的相关信息，有针对性的服务客户，推介业务时不能隐瞒欺诈；动态监??控或者持续督导过程中发现客户存在违规发行行为或者交易活动时，及时报告、依法处??置重大异常行为，不得恶意串通；严格规范公司人员的执业行为，督促其勤勉尽责，防??范其利用职务便利从事违法违规事项：有效管理内幕信息和未公开信息，防范从业人员??不当使用敏感信息；妥善处理公司与客户之间、不同客户之间、公司不同业务之间的利??益冲突，切实维护客户利益，公平对待客户；依法审查关联交易业务冲突，防止不正当??关联交易和利益输送等。??合规风险要按照识别、评估、监控、应对及报告的路径开展管理工作，具体流程如??图?３－２：??合规风险?合规风险??识别?／Ｉ?评估??Ｉ??合规风险?合规风险??报告?／?监控??＼八＾＾合规风险／?／Ｘ??应对?Ｌ＿＿＿＿＿ｓ??图３－２合规风险管理流程??Ｆｉｇｕｒｅ?３－２?ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ?ｒｉｓｋ?ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ?ｐｒｏｃｅｓｓ??－２０?－??
?Ｚ证券公司投资银行业务合规风险管理研究???５．?１．?２尽职调查及内核阶段合规风险防范??（１）客户信用风险的防范??对于客户的信用风险，做好尽职调查工作是重中之重。客户的信用风险具有多元化、??复杂性。客户信息内容的多元性如图５－１所示。??ｆＮ?Ｄｌ?ｈ??ｉｎ，．．．．：—￥?＾?ｉ：??Ｉ?ｘ?人员学《立?／Ｖ?＾??资产完整Ｔ?＾財务独ａ??＾机构独立??；，?Ｑ独立经营能力??—?Ｕ客户自身?Ｕ?—?Ｑ）??Ｖ?ｉ?股东出资合法??公司股权清晰?财务会＃真实、??＾?准确、完整??＿??????；．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．：．．．．．．．；．．．．．．．ｉ．．．．．．：．．．会ｉｈｆ古计．．．．?????＇?会计政策??公司治理规范??ｒ?：?；?？?ｉ?．?Ｉ，?；：；；；＞：；：！?！?ｉ?ｊ?？?！?＞?ｒ?！?Ｉ?；?ｉ：?ｉ?：?Ｖ??图５－１客户信息内容??Ｆｉｇｕｒｅ?５－１?ｃｕｓｔｏｍｅｒ?ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ?ｃｏｎｔｅｎｔ??从上图可以看出，尽职调查需要关注的客户信息很多，如客户的独立性、股权的合??法合规性、资产的权属、内控管理、财务会计等方面。项目组人员在尽职调查过程中必??须时刻保持职业怀疑，坚持独立性、谨慎性、全面性、重要性的原则，客观揭示客户的??－５４?－??
本文编号：3471031
【文章来源】：大连海事大学辽宁省 211工程院校
【文章页数】：91 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
图１－１研究框架图??Ｆｉｇｕｒｅ?１－１?ｒｅｓｅａｒｃｈ?ｆｒａｍｅｗｏｒｋ?ｄｉａｇｒａｍ??－８?－??
?Ｚ证券公司投资银行业务合规风险管理研宄???合规管理是全体员工的共同责任，任何单位和个人均可对其同级、上级单位及各层??级员工提出考核意见。各单位应为合规管理人员提供充分的履职保障。公司赋予合规管??理人员独立的考核权、全业务流程参与权、考核问责权。合规管理人员可以对其上下级??和本管辖范围外的合规问题提出扣分、扣薪考核建议。??３．?２．?５合规风险管理原则及流程??Ｚ证券公司合规风险管理的基本原则是：合规至上、人人有责、违规必宂。各单位??开展业务，应合规经营、勤勉尽责，坚持客户利益至上的原则，并遵守以下基本要求：??要及时更新客户的相关信息，有针对性的服务客户，推介业务时不能隐瞒欺诈；动态监??控或者持续督导过程中发现客户存在违规发行行为或者交易活动时，及时报告、依法处??置重大异常行为，不得恶意串通；严格规范公司人员的执业行为，督促其勤勉尽责，防??范其利用职务便利从事违法违规事项：有效管理内幕信息和未公开信息，防范从业人员??不当使用敏感信息；妥善处理公司与客户之间、不同客户之间、公司不同业务之间的利??益冲突，切实维护客户利益，公平对待客户；依法审查关联交易业务冲突，防止不正当??关联交易和利益输送等。??合规风险要按照识别、评估、监控、应对及报告的路径开展管理工作，具体流程如??图?３－２：??合规风险?合规风险??识别?／Ｉ?评估??Ｉ??合规风险?合规风险??报告?／?监控??＼八＾＾合规风险／?／Ｘ??应对?Ｌ＿＿＿＿＿ｓ??图３－２合规风险管理流程??Ｆｉｇｕｒｅ?３－２?ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ?ｒｉｓｋ?ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ?ｐｒｏｃｅｓｓ??－２０?－??
?Ｚ证券公司投资银行业务合规风险管理研究???５．?１．?２尽职调查及内核阶段合规风险防范??（１）客户信用风险的防范??对于客户的信用风险，做好尽职调查工作是重中之重。客户的信用风险具有多元化、??复杂性。客户信息内容的多元性如图５－１所示。??ｆＮ?Ｄｌ?ｈ??ｉｎ，．．．．：—￥?＾?ｉ：??Ｉ?ｘ?人员学《立?／Ｖ?＾??资产完整Ｔ?＾財务独ａ??＾机构独立??；，?Ｑ独立经营能力??—?Ｕ客户自身?Ｕ?—?Ｑ）??Ｖ?ｉ?股东出资合法??公司股权清晰?财务会＃真实、??＾?准确、完整??＿??????；．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．：．．．．．．．；．．．．．．．ｉ．．．．．．：．．．会ｉｈｆ古计．．．．?????＇?会计政策??公司治理规范??ｒ?：?；?？?ｉ?．?Ｉ，?；：；；；＞：；：！?！?ｉ?ｊ?？?！?＞?ｒ?！?Ｉ?；?ｉ：?ｉ?：?Ｖ??图５－１客户信息内容??Ｆｉｇｕｒｅ?５－１?ｃｕｓｔｏｍｅｒ?ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ?ｃｏｎｔｅｎｔ??从上图可以看出，尽职调查需要关注的客户信息很多，如客户的独立性、股权的合??法合规性、资产的权属、内控管理、财务会计等方面。项目组人员在尽职调查过程中必??须时刻保持职业怀疑，坚持独立性、谨慎性、全面性、重要性的原则，客观揭示客户的??－５４?－??
本文编号：3471031
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