华融湘江银行风险管理中内部控制机制改进研究

发布时间：2024-06-02 18:28

　　华融湘江银行是2010年成立的城市商业银行,发展时间较短,现有风险管理体系和内部控制机制均存在一些问题,故而本研究结合风险管理与内部控制理论,对该银行风险管理中内部控制机制改进进行深入研究。研究对改进华融湘江银行风险管理过程中内部控制机制具有重要指导作用,对提升该银行风险管理能力、内部控制能力,实现二者有机融合,进一步提升经营管控效率具有较好的现实意义。研究采用理论研究法对风险管理理论和内部控制理论进行阐述,并分析二者的差异和联系,以及如何实现二者的有机融合;然后研究采用问卷调查方案,根据风险管理过程中内部控制影响要素进行问卷设计,对对华融湘江银行员工进行问卷调查,通过对问卷调查结果进行统计分析,研究华融湘江银行风险管理中内部控制机制存在的问题,并分析问题产生的原因;最后根据理论研究和案例研究结果,为华融湘江银行设计风险管理中内部控制机制改进方案,并制定保障实施策略。基于问卷分析结果,研究发现华融湘江银行风险管理中内部控制机制存在诸多问题,主要体现在内部控制环境、控制活动管理、信息与沟通、风险管理和监控分析几个方面,结合内部控制风险管理理论,研究制定了对华融湘江银行风险管理中内部控制机...

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【学位级别】：硕士

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摘要
Abstract
第1章 绪论
    1.1 研究背景和意义
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意义
    1.2 理论基础及文献综述
        1.2.1 理论基础
        1.2.2 文献综述
    1.3 研究内容和研究方法
        1.3.1 研究内容
        1.3.2 研究方法
第2章 华融湘江银行风险管理中内部控制机制现状分析
    2.1 华融湘江银行发展概况
    2.2 华融湘江银行风险管理中内部控制现状调查
        2.2.1 内部控制现状调查问卷设计
        2.2.2 内部控制现状问卷调查
    2.3 华融湘江银行风险管理中内部控制问题分析
        2.3.1 内部控制制度不健全
        2.3.2 风险识别与评估能力不强
        2.3.3 内部控制信息反馈存在滞后性
        2.3.4 内部控制制度与业务脱节
        2.3.5 内部控制监管效果不佳
    2.4 现有风险管理中内部控制机制问题的原因
        2.4.1 基于风险管理的内部控制文化基础薄弱
        2.4.2 风险管理意识不足
        2.4.3 内部控制环境不完善
        2.4.4 风险管理中内部控制信息科技不完备
        2.4.5 内部审计有效性欠缺
第3章 华融湘江银行风险管理中内部控制机制改进方案
    3.1 内部控制机制改进目标与原则
        3.1.1 改进目标
        3.1.2 改进原则
    3.2 华融湘江银行自控机制改进
        3.2.1 营造良好的内部控制环境
        3.2.2 建立有效的内部控制制度
    3.3 华融湘江银行互控机制改进
        3.3.1 建立内部控制风险评估体系
        3.3.2 建立内部控制评价机制
    3.4 华融湘江银行监控机制改进
        3.4.1 构建完善的银行信息系统
        3.4.2 加强和完善内部控制稽查监督
第4章 华融湘江银行风险管理中内部控制机制改进方案实施与保障
    4.1 加强华融湘江银行内部控制文化建设
        4.1.1 培养内部控制文化应遵循的原则
        4.1.2 培养内部控制文化建设
    4.2 建立科学合理的内部控制风险评估体系
        4.2.1 健全内部控制风险管理组织体系
        4.2.2 提高内部控制风险计量水平
    4.3 强化风险管理中内部控制管控机制
        4.3.1 建立有效的风险管理和内部控制约束机制
        4.3.2 构建风险管理中内部控制激励机制
    4.4 完善风险管理中内部控制人力资源建设
        4.4.1 建立有效人才选拔机制
        4.4.2 建立科学的培训机制
结论
参考文献
致谢
附录A 华融湘江银行风险管理中内部控制问卷及结果



本文编号：3987624