杠杆率监管对中国建设银行盈利能力的影响研究
发布时间：2021-07-15 17:30
国际金融危机的发生,对世界各国的实体经济都带来了巨大的冲击,国内外学者认为主要是由商业银行将大量表内风险资产转到表外以满足资本充足率监管要求造成的,从而导致杠杆程度上升和资本金的下降,降低了风险抵御的能力。在这样的背景下,杠杆率监管随着《巴塞尔协议Ⅲ》的颁布应运而生,而我国银保监会也根据国际相关监管规则,制定了新时期我国商业银行资本监管框架,及时地提出适合商业银行发展的杠杆率监管方案,使我国的监管体系更加健全。近年来,我国商业银行的杠杆率持续上升,对商业银行同业资产负债的扩张水平有一定的限制作用,盈利状况出现了下滑。针对上述问题,本文从建设银行杠杆率水平以及杠杆率对建设银行盈利能力的影响两方面出发,并结合国内外学者对杠杆率监管和商业银行盈利能力的研究,从理论与实践上对杠杆率监管对建设银行盈利能力的作用进行阐述。本文以中国建设银行为研究对象,主要分析杠杆率监管对其盈利能力的影响。本文首先分析了杠杆率监管与商业银行盈利能力的相关理论,侧重分析当前杠杆率监管指标对商业银行盈利能力的影响机理。在此基础上,选取了中国建设银行的2007-2018年的杠杆率及财务数据作为样本,通过对其在杠杆率监管前...
【文章来源】：石河子大学新疆维吾尔自治区 211工程院校
【文章页数】：53 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
我国商业银行2007-2018年杠杆率情况(单位：%)
杠杆率监管对中国建设银行盈利能力的影响研究17图3-2中国建设银行盈利现状分析图3.2.1中国建设银行盈利能力纵向分析（1）获利性总资产收益率(ROA)是衡量盈利能力的核心指标之一，也是被运用最广泛的指标。代表银行利用每单位资产所能获取利润的能力。从图3-3可知建设银行的总资产收益率指标2009—2011年中国建设银行总资产收益率增长平稳，原因主要是在金融危机后其根基雄厚，业务稳定，较早进行了多元化的业务经营。但在2013年后的情况并不乐观，呈现出逐年下降的趋势，由1.47%下降到1.18%，这说明在这期间其盈利最主要的收入来源比较单一，仍然以净利息收入为主，资金的利用效率较低。图3-32007-2018年中国建设银行总资产收益率走势图(单位：%)数据来源：2007-2018年中国建设银行年度报告中国建设银行总资产收益率变化较大的主要原因就是净收益率下降再加上资产减值损失率的上升。在整体经济持续下行的背景下，实体行业的发展受限，获利性总资产收益率（ROA）权益回报率（ROE）可持续性流动性资本充足率不良贷款率贷存比流动比率中国建设银行盈利能力
杠杆率监管对中国建设银行盈利能力的影响研究18大多数商业银行为应对未知风险采取了多计提减值准备的方法。虽然建设银行近年来不断增加中间业务的收入，但与平均总资产增长率相比，仍有上升的空间。权益回报率(ROE)，又称股东报酬率，是直接体现各股东在投资商业银行时的盈亏情况，更是股东接下来做出决策的重要依据。图3-4表示的是2007—2018年中国建设银行的权益回报率走势图。图3-42007—2018年中国建设银行的权益回报率走势图(单位：%)数据来源：2007-2018年中国建设银行年度报告与总资产收益率走势相似的是，中国建设银行的权益回报率也是呈先上升、后下降的趋势，建设银行的权益回报率由2012年的21.98%下降至2016年的15.44%。这主要是由于是受到权益乘数逐年下降而导致的。而2014-2018年期间建设银行资产总额增长速度低于与股东权益的增长率，却高于净利润增长速率。综上所述，近年来建设银行虽然资产规模扩张较快，但权益总额和利润额的增长率却始终无法与之配套。故建设银行的盈利模式存在一定缺陷，资产负债结构也有待完善，而资产使用效率也仍有提升的空间。（2）可持续性银行的风险主要包括经营风险、预期风险及非预期风险等。而资本充足率作为监管机构衡量银行业风险控制情况的关键指标，如果资本充足率较高，则说明银行具有较强的抵御风险的能力，从而有利于资产盈利的可持续性。我国银监会通过结合国际标准并从实际国情出发，规定我国商业银行资本充足率要高于8%，一级资本充足率要高于6%，而核心一级资本的充足率则必须要超过5%。
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行金融创新、风险承受能力与盈利能力[J]. 胡文涛,张理,李宵宵,王子姣. 金融论坛. 2019(03)
[2]杠杆率监管引入对商业银行风险承担具有缓释效应吗?——基于中国96家商业银行的实证分析[J]. 张庆君,陈思. 经济与管理研究. 2019(03)
[3]批发融资会增强商业银行的杠杆顺周期性吗?——基于140家商业银行的实证研究[J]. 周晔,王萌. 财经理论与实践. 2019(01)
[4]杠杆率对商业银行经营绩效的影响研究——基于22家上市商业银行的面板数据[J]. 万光彩,左正东. 长春理工大学学报(社会科学版). 2019(01)
[5]利率市场化条件下我国商业银行盈利能力影响因素测度[J]. 刘小瑜,彭瑛琪. 江西社会科学. 2019(01)
[6]杠杆率监管具有风险抑制效应吗?——来自中国商业银行的经验证据[J]. 陈伟平,张娜. 金融与经济. 2018(11)
[7]商业银行杠杆率与系统性风险——来自我国商业银行的经验[J]. 罗萍,周刚. 湖北社会科学. 2018(07)
[8]巴塞尔Ⅲ审慎监管框架:从单一约束转向多重约束[J]. 王胜邦. 国际金融研究. 2018(06)
[9]经济去杠杆对银行业的影响[J]. 李丹红. 银行家. 2018(06)
[10]利率市场化下我国商业银行盈利能力影响因素分析——基于16家上市商业银行的实证研究[J]. 徐斌,郑垂勇. 南京社会科学. 2018(03)
硕士论文
[1]巴塞尔协议Ⅲ下四大监管工具对我国上市银行的影响研究[D]. 蔡正旺.西南财经大学 2011
本文编号：3286150
【文章来源】：石河子大学新疆维吾尔自治区 211工程院校
【文章页数】：53 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
我国商业银行2007-2018年杠杆率情况(单位：%)
杠杆率监管对中国建设银行盈利能力的影响研究17图3-2中国建设银行盈利现状分析图3.2.1中国建设银行盈利能力纵向分析（1）获利性总资产收益率(ROA)是衡量盈利能力的核心指标之一，也是被运用最广泛的指标。代表银行利用每单位资产所能获取利润的能力。从图3-3可知建设银行的总资产收益率指标2009—2011年中国建设银行总资产收益率增长平稳，原因主要是在金融危机后其根基雄厚，业务稳定，较早进行了多元化的业务经营。但在2013年后的情况并不乐观，呈现出逐年下降的趋势，由1.47%下降到1.18%，这说明在这期间其盈利最主要的收入来源比较单一，仍然以净利息收入为主，资金的利用效率较低。图3-32007-2018年中国建设银行总资产收益率走势图(单位：%)数据来源：2007-2018年中国建设银行年度报告中国建设银行总资产收益率变化较大的主要原因就是净收益率下降再加上资产减值损失率的上升。在整体经济持续下行的背景下，实体行业的发展受限，获利性总资产收益率（ROA）权益回报率（ROE）可持续性流动性资本充足率不良贷款率贷存比流动比率中国建设银行盈利能力
杠杆率监管对中国建设银行盈利能力的影响研究18大多数商业银行为应对未知风险采取了多计提减值准备的方法。虽然建设银行近年来不断增加中间业务的收入，但与平均总资产增长率相比，仍有上升的空间。权益回报率(ROE)，又称股东报酬率，是直接体现各股东在投资商业银行时的盈亏情况，更是股东接下来做出决策的重要依据。图3-4表示的是2007—2018年中国建设银行的权益回报率走势图。图3-42007—2018年中国建设银行的权益回报率走势图(单位：%)数据来源：2007-2018年中国建设银行年度报告与总资产收益率走势相似的是，中国建设银行的权益回报率也是呈先上升、后下降的趋势，建设银行的权益回报率由2012年的21.98%下降至2016年的15.44%。这主要是由于是受到权益乘数逐年下降而导致的。而2014-2018年期间建设银行资产总额增长速度低于与股东权益的增长率，却高于净利润增长速率。综上所述，近年来建设银行虽然资产规模扩张较快，但权益总额和利润额的增长率却始终无法与之配套。故建设银行的盈利模式存在一定缺陷，资产负债结构也有待完善，而资产使用效率也仍有提升的空间。（2）可持续性银行的风险主要包括经营风险、预期风险及非预期风险等。而资本充足率作为监管机构衡量银行业风险控制情况的关键指标，如果资本充足率较高，则说明银行具有较强的抵御风险的能力，从而有利于资产盈利的可持续性。我国银监会通过结合国际标准并从实际国情出发，规定我国商业银行资本充足率要高于8%，一级资本充足率要高于6%，而核心一级资本的充足率则必须要超过5%。
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行金融创新、风险承受能力与盈利能力[J]. 胡文涛,张理,李宵宵,王子姣. 金融论坛. 2019(03)
[2]杠杆率监管引入对商业银行风险承担具有缓释效应吗?——基于中国96家商业银行的实证分析[J]. 张庆君,陈思. 经济与管理研究. 2019(03)
[3]批发融资会增强商业银行的杠杆顺周期性吗?——基于140家商业银行的实证研究[J]. 周晔,王萌. 财经理论与实践. 2019(01)
[4]杠杆率对商业银行经营绩效的影响研究——基于22家上市商业银行的面板数据[J]. 万光彩,左正东. 长春理工大学学报(社会科学版). 2019(01)
[5]利率市场化条件下我国商业银行盈利能力影响因素测度[J]. 刘小瑜,彭瑛琪. 江西社会科学. 2019(01)
[6]杠杆率监管具有风险抑制效应吗?——来自中国商业银行的经验证据[J]. 陈伟平,张娜. 金融与经济. 2018(11)
[7]商业银行杠杆率与系统性风险——来自我国商业银行的经验[J]. 罗萍,周刚. 湖北社会科学. 2018(07)
[8]巴塞尔Ⅲ审慎监管框架:从单一约束转向多重约束[J]. 王胜邦. 国际金融研究. 2018(06)
[9]经济去杠杆对银行业的影响[J]. 李丹红. 银行家. 2018(06)
[10]利率市场化下我国商业银行盈利能力影响因素分析——基于16家上市商业银行的实证研究[J]. 徐斌,郑垂勇. 南京社会科学. 2018(03)
硕士论文
[1]巴塞尔协议Ⅲ下四大监管工具对我国上市银行的影响研究[D]. 蔡正旺.西南财经大学 2011
本文编号：3286150
本文链接：https://www.wllwen.com/guanlilunwen/huobilw/3286150.html
