JDR地产公司运营内部控制体系优化研究

发布时间：2024-04-08 06:10

　　房地产公司作为国民经济中不可或缺的组成部分,在全球经济动荡的背景下,要想抓住有利局势,在全球市场上占据有利地位,则必须提高自身经营管理水平。作为企业管理的核心——内部控制是企业管理的重要组成部分,要进行较好的内部控制首先要对企业的风险进行适当的评估,在对企业的各项风险进行评估之后才能够对企业的各项战术展开决策。因此,现阶段研究如何完善基于风险管理的内部控制体系,对JDR房地产公司的研究有着深刻的理论和现实意义。本文在文献整理和研究前人理论的基础上,以企业内部控制的相关研究为主线,对JDR房地产公司内部控制体系进行了探析。论文首先通过对JDR房地产公司实地调研,探究了其内部控制存在的问题;然后利用模糊综合评价法,从定量的角度分析了JDR房地产公司内部控制存在的弱点,并为其后续内部控制检验构建了相应的评价体系;最后针对JDR房地产公司的内部控制的存在的不足,基于COSO内部体系,提出了相应的内部控制体系优化建议和措施通过本文的研究可以看出,JDR房地产公司的内部控制中存在缺失风险管理文化和专业组织机构、风险评估缺乏预测评估机制和技术支撑、缺乏针对重大风险的有效控制措施、缺少信息沟通平台的支...

【文章页数】：67 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

图2-1COSO框架中五要素相互关系模型

山东理工大学硕士学位论文第二章相关概念及理论基础92.1.2内部控制的内容1994年，COSO修订了《内部控制——一体化框架》，并设计出务实、全面的内控体系框架（COSO框架）。COSO框架也体系出结构分析法的思想，内部包含了五大要素：控制环境、内部控制评估、控制活动、信息与沟通....

图3-2JDR地产

山东理工大学硕士学位论文第三章JDR地产公司概况及其内部控制现状15举办各类活动来提升企业员工对企业的认同感和归属感，强化内部凝聚力，为企业持续发展奠定坚实基矗3.1.3公司员工结构JDR地产公司高度重视人才建设，引进和培育了一批高层次专业人才。特别是在市场营销和企业管理等领域都....

图5-2JDR地产公司风险评价内控体系实施流程

哪诓靠刂苹疃?梢苑⑾郑?JDR地产公司在制度建设方面存在问题，导致各项制度在落实方面存在阻滞，尤其是行政色彩浓厚，激励约束机制难以发挥真正作用，无法有效改善内部运营效率。5.2完善内部控制风险评估程序JDR地产公司要通过优化内部环境，为内部控制活动有序展开提供保障，同时，上，还需....

图5-4JDR地产公司风险应对矩阵图

山东理工大学硕士学位论文第五章JDR地产公司内部控制优化建议445.2.2风险的内控自评在风险识别和风险评估的基础上，JDR地产公司要依托于自身实际情况，通过自我评价的方式，有效衡量内部控制情况，明确比较紧急的风险事项。根据风险事项控制要求，对内部控制制度和控制程序进行针对性调整....

本文编号：3948604