利率互换在我国商业银行资产负债管理中的运用分析

发布时间：2017-07-01 07:02

  本文关键词：利率互换在我国商业银行资产负债管理中的运用分析，，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：利率互换作为互换交易中最为活跃的交易品种,是在经济全球化、金融市场一体化、金融风险日益复杂及增大的背景下产生的一种新型金融衍生工具,在规避利率、汇率风险,拓宽融资渠道、降低融资成本和强化资产负债管理等方面有很广泛的应用。特别是在2004年中国人民银行发布通知允许我国商业银行发放中长期固定利率贷款,且放开贷款利率上限后,商业银行出现大量存贷款利率相互不匹配等利率风险加大的情形,迫切需要运用有效的利率衍生工具来规避利率市场化带来的利率风险。除此之外,我国许多商业银行资产负债管理仍然采用以资产负债比例管理为主,资本充足率管理并存的管理模式,这种模式存在很多突出问题。利率互换作为一种创新的金融工具在规避利率风险、优化银行资产负债结构等方面都能够发挥重要作用。随着我国利率市场化程度的逐步提高,利率水平受市场资金供求、经济状况、政策等多种因素影响而产生波动,表现出极大的不稳定性和不确定性,国内商业银行承受着巨大的利率风险。此外,我国商业银行的负债以居民的短期存款为主,而资产则主要以中长期贷款和固定利率债券为主,普遍存在资产负债期限结构不匹配问题。我国商业银行的这种资产负债结构特点进一步增加了银行的利率风险。本文具体分析了商业银行如何运用利率互换工具进行资产负债管理,以匹配我国商业银行的资产负债结构,达到规避利率风险的目的。并以中国光大银行和中信银行为例在引入利率互换前后不同的资产负债结构、银行市场价值变化进行了分析。通过对人民币利率互换产品市场应用现状研究,发现在业务发展中存在的问题,提出一些合理化的政策建议,借此推动我国人民利率互换市场的较快发展。
【关键词】：利率互换 商业银行 资产负债管理
【学位授予单位】：昆明理工大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.33;F830.42
【目录】：

• 摘要5-6
• ABSTRACT6-9
• 第一章 绪论9-15
• 1.1 选题背景及研究意义9-10
• 1.1.1 选题背景9-10
• 1.1.2 研究意义10
• 1.2 国内外研究动态及文献综述10-13
• 1.2.1 利率互换理论研究综述10-12
• 1.2.2 商业银行资产负债管理研究综述12-13
• 1.3 研究内容和方法13-15
• 第二章 利率互换理论及其在我国的应用分析15-27
• 2.1 利率互换理论概述15-18
• 2.1.1 利率互换的概念及特点15-16
• 2.1.2 利率互换的定价16
• 2.1.3 利率互换的基本功能16-18
• 2.2 利率互换在我国的应用分析18-22
• 2.2.1 我国开展人民币利率互换的背景及意义18-20
• 2.2.2 利率互换业务在我国的发展现状20-21
• 2.2.3 我国利率互换市场存在的问题21-22
• 2.3 与利率风险相关的资产负债管理方法22-23
• 2.3.1 传统的缺口管理方法22
• 2.3.2 其它资产负债管理方法22-23
• 2.4 我国利率市场化进程23-24
• 2.5 我国商业银行面临的利率风险24-27
• 2.5.1 我国商业银行资产负债的结构特点24
• 2.5.2 我国商业银行的利率风险分析24-27
• 第三章 资产负债管理相关理论及其发展现状27-33
• 3.1 资产负债管理理论概述27-28
• 3.1.1 资产负债管理理论27-28
• 3.1.2 商业银行资产负债管理的定义28
• 3.2 我国商业银行资产负债管理的发展现状及问题28-33
• 3.2.1 我国商业银行资产负债管理的发展历程28-29
• 3.2.2 我国商业银行资产负债管理的现状及存在的问题29-33
• 第四章 我国商业银行运用利率互换进行资产负债管理的实证分析33-39
• 4.1 光大银行与国家开发银行利率互换案例分析33-34
• 4.1.1 光大银行资产负债结构分析33
• 4.1.2 引入利率互换对银行资产负债管理重要作用的案例分析33-34
• 4.2 中信银行开展利率互换交易的重要作用34-39
• 4.2.1 中信银行基础资产利率互换案例分析34-35
• 4.2.2 同业存单利率互换案例35-36
• 4.2.3 同业负债业务利率互换案例36-39
• 第五章 对促进利率互换在我国商业银行资产负债管理中运用的建议39-43
• 5.1 加强我国商业银行利率互换的风险控制39-40
• 5.2 健全资产负债管理体系,进行科学化管理40-41
• 5.3 促进利率互换的市场建设41-42
• 5.4 完善利率互换的法律监督42-43
• 致谢43-45
• 参考文献45-47

  本文关键词：利率互换在我国商业银行资产负债管理中的运用分析，由笔耕文化传播整理发布。

本文编号：504911