基于巴塞尔协议Ⅲ的我国商业银行操作风险计量与管理研究

发布时间：2020-10-22 09:39

　　 在全能化的现代商业银行形成的过程中,随着自动化技术、电子商务、大规模兼并,以及风险缓释技术等越来越多的新融资技术的引入,银行的信用风险和市场风险得到了有效减少,操作风险暴露却也同时得到了大量增加。金融危机爆发后,鉴于操作风险管理暴露出的诸多薄弱环节,巴塞尔银行监管委员会及时进行了审视和反思,做出了一系列计量和管理政策的修订与完善工作。在此背景下,如何基于巴塞尔资本协议Ⅲ的视角进行商业银行的操作风险管理和计量成为本文的研究重点。本文首先对操作风险的相关基本概念做了概述,基于巴塞尔委员会的最新监管文件和研究报告,对巴塞尔资本协议下银行操作风险监管框架的演变过程以及金融危机后的改革方向做了梳理。然后,根据巴塞尔委员会官方发布的最新相关文件,分析并总结了巴塞尔协议Ⅲ下的操作风险计量框架,主要对最新计量方法——新标准法和高级计量法做了重点说明。研究表明,新标准法中将由Business Indicator作为操作风险的更有效指标替代过去的总收入指标,而由于较高要求的损失数据和计量模型等限制,高级计量法目前在中小银行尚普遍无法实施。逐步使用高级计量法衡量银行的风险资本金配置要求是大势所趋。鉴于极值理论主要考虑尾部极端事件的分布,十分适合操作风险的资本计量,本文做出尝试,对我国商业银行操作风险的损失事件构建高级计量法中的极值理论POT模型。分别从选取阈值、估计广义帕累托分布(GPD)参数、确定最优阈值和测算操作风险VaR和ES值等方面,研究如何利用POT模型计量操作风险资本要求。本文根据收集到的1987-2015年近30年间的703个我国商业银行操作风险损失数据进行了实证研究,估算出我国各类商业银行所需配置的操作风险资本金,其结果具有一定的参考价值。最后,本文通过分析我国操作风险监管框架的实施现状,对比与巴塞尔委员会监管要求存在的差距,从操作风险管理体系、内部数据建设、管理与计量的前瞻性、信息披露机制建设、风险防范意识强化等角度,对我国商业银行的操作风险管理和计量提出了政策建议。
【学位单位】：中国科学技术大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2016
【中图分类】：F832.33
【文章目录】：
摘要
Abstract
第1章 绪论
    1.1 研究背景和意义
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意义
    1.2 国内外相关研究概述
        1.2.1 操作风险管理的相关研究
        1.2.2 极值理论研究概述
    1.3 主要研究内容
    1.4 本文创新之处
第2章 巴塞尔资本协议下的操作风险概述
    2.1 操作风险的定义
    2.2 操作风险的分类及特征
    2.3 巴塞尔资本协议下操作风险监管框架的演变过程
        2.3.1 巴塞尔Ⅰ下的操作风险监管
        2.3.2 巴塞尔Ⅱ下操作风险监管框架的确立
        2.3.3 金融危机后操作风险监管框架的改革进展
第3章 巴塞尔Ⅲ下操作风险监管框架的计量方法
    3.1 操作风险计量方法改进的必要性
    3.2 新标准法（SA）
        3.2.1 使用BI指标替代总收入GI
        3.2.2 新标准法下应用BI指标计算监管资本
        3.2.3 处理银行面临的特殊情况
    3.3 高级计量法（AMA）
        3.3.1 操作风险高级计量法模型概述
        3.3.2 适用高级计量法的定性定量原则
        3.3.3 高级计量法与新标准法的评价
第4章 商业银行操作风险管理的极值理论POT模型
    4.1 极值理论计量操作风险的基本思路
    4.2 运用POT模型测量操作风险尾部分布
    4.3 阈值的选取
        4.3.1 超额均值函数图法
        4.3.2 Hill图法
        4.3.3 峰度法
    4.4 POT模型参数估计与最优阈值的确定
第5章 基于POT模型的我国商业银行操作风险实证研究
    5.1 数据来源
    5.2 损失数据的基本统计分析
        5.2.1 频数分布分析
        5.2.2 描述性统计分析
    5.3 实证分析
        5.3.1 损失数据的厚尾判断
        5.3.2 POT模型参数估计及最优阈值的确定
        5.3.3 我国商业银行操作风险VaR和ES值的估计
第6章 我国商业银行操作风险监管框架的实施及政策建议
    6.1 我国银行业操作风险监管框架的实施
        6.1.1 巴塞尔操作风险监管框架在我国的实施进展
        6.1.2 巴塞尔Ⅲ下操作风险管理框架的不足与争议
    6.2 我国商业银行操作风险管理存在的问题
        6.2.1 管理架构问题
        6.2.2 数据收集问题
        6.2.3 管理理念问题
        6.2.4 计量与模型问题
    6.3 强化我国商业银行操作风险监管的政策建议
        6.3.1 健全操作风险管理制度体系
        6.3.2 加强操作风险内部数据建设
        6.3.3 确保操作风险管理和计量的前瞻性
        6.3.4 完善操作风险信息披露机制
        6.3.5 强化员工的操作风险意识
第7章 研究结论
参考文献
致谢
硕士期间取得学术成果

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本文编号：2851426