中国企业金融衍生品风险防范法律问题研究

发布时间：2017-05-13 20:16

  本文关键词：中国企业金融衍生品风险防范法律问题研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：金融衍生品是价值取决于基础资产或指数,具有分散转移利率、汇率波动以及股票或商品价格变化等风险的金融合同的统称。2008年中国企业金融衍生品交易重大损失事件暴露出我国企业金融衍生品风险防范存在很多问题,有些本身就是法律问题,有些是需要用法律思维来分析和解决的。本文努力将传统上研究金融衍生品法制乃至社会法律问题的政府、法官和律师视角,转变为企业视角。希望可以借助法律思维和法律方法,摆脱法学研讨传统的法官或律师视角,从中国企业的实际情况出发,以合同法、公司法和金融监管三方面的制度构建,为中国企业金融衍生品风险防范机制的完善提供一些法学思考。 全文共分为六个部分： 引言。介绍研究背景,厘清全球金融危机与我国金融衍生品损失事件的“形似神不似”的渊源,提出采用企业视角,利用法律制度和法律工具等分析方法,从合同管理、公司治理和金融监管三方面,研究中国企业金融衍生品风险防范法律问题的基本思路。 第一章,金融衍生品内涵。通过考察企业使用金融衍生品的动机、阐发金融衍生品风险的涵义等方式,还原金融衍生品的本来面目,为探讨中国企业金融衍生品风险防范法律问题打下研究基础。 第二章,中国企业金融衍生品风险防范暴露出的法律问题。在2008年中国企业金融衍生品交易重大损失事件中,中国企业金融衍生品风险防范机制在衍生品合同设计、企业公司治理、金融衍生品监管等方面暴露出诸多问题,而在讨论这些问题时,法律学者陷入了“监管论”、“阴谋论”、“无知论”等误区。通过对问题和误区的归纳,为探讨中国企业金融衍生品风险防范的法律问题划定了讨论范围。 第三章,中国企业金融衍生品风险防范法律问题的研究工具。受经济学家尤其是金融学者的启发,法律分析金融衍生品风险防范问题具有一种可能性、两个前提和三种路径,为探讨中国企业金融衍生品风险防范的法律问题选择了研究工具。 第四章,中国企业金融衍生品风险防范法律机制的构建。分合同管理、公司治理、金融监管三方面探讨中国企业金融衍生品风险防范法律机制的构建措施。 结语。梳理全文脉络,提出本文结论,并总结论文存在的不足之处以及尚有待研究的问题。
【关键词】：金融衍生品 风险防范 法律分析 企业视角
【学位授予单位】：山东大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2012
【分类号】：F832.5
【目录】：

• 中文摘要8-10
• ABSTRACT10-11
• 引言11-13
• 第一章 金融衍生品的内涵13-20
• 一、金融衍生品的概念界定13-15
• (一) 金融衍生品的经济定义13-14
• (二) 金融衍生品的法律属性14-15
• 二、企业使用金融衍生品的动机考察15-18
• (一) 作为最终用户的企业16
• (二) 金融衍生品与企业的风险管理16-18
• (三) 企业使用金融衍生品动机的判断标准——套保四原则18
• 三、金融衍生品的风险界分18-20
• 第二章 中国企业金融衍生品风险防范暴露出的法律问题20-30
• 一、2008年中国企业金融衍生品交易重大损失事件回顾20-21
• 二、中国企业金融衍生品风险防范机制暴露出的法律实务问题21-25
• (一) 金融衍生品合同的法律问题21-23
• (二) 受损企业公司治理的法律问题23-24
• (三) 金融衍生品监管的法律问题24-25
• (四) 其他思考25
• 三、中国企业金融衍生品风险防范法学研究的误区25-28
• (一) “监管论”：习惯从监管入手,忽视私法视角26
• (二) “阴谋论”：放弃法律智识,模糊事件焦点26-27
• (三) “无知论”：缺乏金融衍生品相关经济知识27-28
• 四、本章小结28-30
• 第三章 中国企业金融衍生品风险防范法律问题研究工具30-38
• 一、法律分析金融现象的一种可能性30-31
• 二、法律分析金融现象的两个前提31-34
• (一) 金融决定法律制度,法律制度反作用于金融发展31-33
• (二) 法律具有不完备性和简约性33-34
• 三、法律分析金融现象的三种路径34-37
• (一) 构建个体风险与公共风险的隔离阀34-35
• (二) 尊重专家造法和私人自治智慧35-36
• (三) 运用法律解释和法律推理等法律方法36-37
• 四、本章小结37-38
• 第四章 中国企业金融衍生品风险防范法律机制的构建38-52
• 一、合同管理层面构建金融衍生品风险防范机制的思考39-43
• (一) 宏观上重视分析交易结构、慎重选择衍生品及交易对手39-40
• (二) 微观上重视合同细节和相关止损条款设计40-41
• (三) 企业应妥善选择诉讼策略41-43
• 二、公司治理层面构建金融衍生品风险防范机制的思考43-47
• (一) 成熟投资者：做熟悉游戏规则、受交易商尊敬的竞争对手43-44
• (二) 营造稳健的金融衍生业务公司治理模式44-47
• 三、金融监管层面构建企业金融衍生品风险防范机制的思考47-50
• (一) 金融监管应改善监管效果,宽容并引导创新47-49
• (二) 金融监管应协助监管对象进行维权,维护社会经济秩序稳定49-50
• 四、本章小结50-52
• 结语52-54
• 参考文献54-61
• 致谢61-62
• 攻读学位期间发表的学术论文目录62-63
• 学位论文评阅及答辩情况表63

【参考文献】

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本文编号：363525