我国金融控股公司法人治理结构研究

发布时间：2017-05-14 13:03

  本文关键词：我国金融控股公司法人治理结构研究，，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：随着新经济的兴起和金融的日益全球化，特别是金融竞争的日趋激烈，金融机构间的跨行业、跨国界收购、合并，以及金融机构的多样化经营，金融集团化已经成为一种国际性的潮流。虽然我国也已经出现了多种组织形式上的金融控股公司，但其发展现状与国际发达国家相比相去甚远。目前，我国还未从法律上明确金融控股公司的身份，这给金融控股公司的治理带来了一定的风险。本文分析了我国金融控股公司在法人治理结构上存在的主要问题，并借鉴部分发达国家和地区金融控股公司法人治理的有益经验，结合我国实际情况，对我国金融控股公司的法人治理结构的完善提出了几点建议： 一是要建立多元化股权结构，从根本上改善我国金融控股公司投资主体单一,委托代理链条较长、所有者缺位、信息不对称、逆向选择、道德风险和政府干预等问题。可以通过适当引进战略投资者,培育金融资本市场和兼并市场等手段使股权多元化，这样既可以培养本土优秀的管理人才,有助于提高国内金融控股公司的国际声誉，还可以有利于发挥公司治理结构的制衡作用,帮助实现公司价值的最大化和国有资产的保值增值。 二是完善股东会制度。要想真正发挥股东大会的作用，杜绝内部人控制现象，就需要建立一套完善的股东会制度，例如改进股东会会议通知的制度，完善股东会会议出席制度、股东会会议表决制度、股东会会议瑕疵制度。这既可以提高公司的运作效率，又考虑到给予股东自由，达到效率和自由价值的统一。 三是要建立有效的董事会制度，建立高效的董事会法律制度对于我国金融控股公司高效运作和风险防范有着重大意义。建立有效的董事会制度，需要明确董事会的主要职责，董事会自身也应该评估自己的绩效；需要明确规定董事会规模，我国金融控股公司董事会规模应该以20人左右为宜；需要加强董事会的独立性，这关乎到董事会是否能够真正发挥其职责，董事会是否独立体现为董事是否独立；在董事会中建立专门委员会，以确保董事会的高效运作与独立董事职能的切实发挥。 四是要强化监事会的作用。我国新《公司法》在一定程度上改变了我国公司监事会形同虚设的现状。对于金融控股公司这种特殊的经济组织形式，其监事会还需进行一些特殊的立法规范，例如规范监事资格，确立独立监事制度，完善监事会财务监督的方式，协调监事会与独立董事的职权。 五是完善金融控股公司的内部约束和激励机制，包括报酬激励制度、剩余支配权与经营控制权激励制度、声誉或荣誉激励制度、聘用与解雇激励制度等。有激励就必须有约束，约束制度也应具有系统性，除了自我约束制度外，还应包括外部市场约束、声誉机制约束以及法律责任约束等。 六是要建立股东会、董事会、监事会和经理层制衡的法律制度。因为在实际操作中，董事会、监事会和经理层三者之间很难形成相互制衡，权力滥用的情况频繁发生，我国金融控股公司现有的内部治理与制衡机制需进行调整，建立以股东大会、董事会和监事会为核心的，包含聘选、激励和监督三方面机制的公司内部制衡制度，在金融控股公司国有股东缺位的情况下，建立董事会、经理层与监事会制衡的法律制度。
【关键词】：金融控股公司 法人治理结构 股东会 董事会 监事会
【学位授予单位】：江西财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2013
【分类号】：D922.28;D922.291.91
【目录】：

• 摘要3-5
• Abstract5-9
• 引言9-10
• 一、 金融控股公司法人治理结构理论综述10-14
• （一） 金融控股公司的界定10-11
• （二） 我国金融控股公司发展现状11-12
• （三） 公司法人治理结构的概念12-13
• （四） 公司治理的目的13-14
• 二、 金融控股公司法人治理结构问题分析14-21
• （一） 金融控股公司法人治理结构的特殊性14
• （二） 金融控股公司法人治理结构之难题14-16
• 1、 母子公司之间利益冲突导致的博弈行为14-15
• 2、 子公司法人格形骸化15-16
• 3、 债权人保护的缺失16
• （三） 我国金融控股公司法人治理结构存在的问题16-21
• 1、 产权结构单一，所有者缺位17
• 2、 股东权力滥用17-18
• 3、 董事会结构不尽合理18
• 4、 监事会职能受限18-19
• 5、 约束和激励机制不完善19
• 6、 相互制衡的法律制度不健全19-21
• 三、 部分发达国家和地区法人治理结构比较21-29
• （一） 德国公司治理模式21-22
• （二） 美国公司治理模式22-24
• 1、 股东的主权地位受到挑战23
• 2、 外部董事制度的建立23-24
• 3、 强化了大股东对经营者的控制24
• （三） 日本公司治理模式24-26
• 1、 强化监事作用25-26
• 2、 董事制度改革26
• （四） 我国台湾地区的公司治理模式26-28
• 1、 向单轨制转型26-27
• 2、 独立董事的设置与要求27
• 3、 提高企业透明度27-28
• （五） 小结28-29
• 四、 我国金融控股公司法人治理结构的完善29-38
• （一） 建立多元化股权结构29-30
• （二） 完善股东会制度30-31
• 1、 股东会议通知制度的改进30
• 2、 股东会会议出席制度的完善30
• 3、 股东会会议表决制度的完善30-31
• 4、 股东会议瑕疵制度的完善31
• （三） 建立有效的董事会制度31-33
• 1、 明确董事会主要职责的规范31
• 2、 董事会规模的规定31-32
• 3、 加强董事会的独立性32
• 4、 在董事会中建立专门委员会的规定32-33
• （四） 强化监事会作用33-35
• 1、 规范监事资格33-34
• 2、 确立独立监事制度34
• 3、 完善监事会财务监督的方式34
• 4、 协调监事会与独立董事的职权34-35
• （五） 完善约束和激励机制35-36
• （六） 建立股东会、董事会、监事会和经理层制衡的法律制度36-38
• 结论38-39
• 参考文献39-41
• 致谢41-42

【参考文献】

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1 潘东;金融控股集团公司治理研究[D];重庆大学;2007年

  本文关键词：我国金融控股公司法人治理结构研究，由笔耕文化传播整理发布。

本文编号：365218