试论我国独立董事制度存在的问题及改进对策
发布时间：2017-03-18 02:06
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【摘要】：独立董事制度自上个世纪引入中国以来,在改善上市公司治理结构,监督上市公司董事、经理的经营管理行为,维护广大中小投资者的合法利益方面发挥了重要的作用。但是,独立董事制度起源于英美国家,因其公司治理结构中不设监事会以履行对股东大会和董事会的监督职能,而在我国股东大会下设董事会和监事会,监事会法定的监督职能必然与相关规定赋予独立董事的监督职能相冲突。此外,独立董事制度在我国还面临着独立性不强、监督和决策能力薄弱、激励和约束机制不健全、法律责任缺失等诸多水土不服的问题,因此如何在我国对独立董事的功能进行准确的定位,建立健全相关的法律法规、规章制度建设,以适应我国市场经济的发展,真正发挥独立董事应有的作用即成为本文研究和探讨的主要问题。 本文通过对比分析、实证分析等研究方法,着重分析了我国独立董事制度在实践中存在的问题,并有针对性地提出了改善我国独立董事制度现状的对策和建议。本文共分四个部分,第一部分介绍了独立董事制度在英美国家兴起的渊源、我国引入独立董事制度的背景及发展历程；第二部分描述了独立董事的内涵、特征、权利义务和功能；第三部分指出了我国独立董事制度在目前社会实践中存在的问题；第四部分对建立健全我国独立董事法律法规、完善独立董事有关制度建设给出了建议和对策。
【关键词】：独立董事 功能 现存问题 对策
【学位授予单位】：山东大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2013
【分类号】：D922.291.91;D922.287
【目录】：
- 摘要10-11
- ABSTRACT11-12
- 引言12-13
- 第一章 绪论13-18
- 第一节 独立董事制度在英美国家的发展历程13-14
- 第二节 独立董事制度引入我国的背景14-16
- 一、不合理的上市公司股权结构14
- 二、保护中小投资者利益14-15
- 三、董事会功能失灵15
- 四、弥补监事会缺陷15-16
- 第三节 独立董事制度在我国的发展历程16-18
- 第二章 独立董事的内涵、权利义务与功能18-23
- 第一节 独立董事的内涵、特征18-19
- 一、独立董事的内涵18
- 二、独立董事的特征18-19
- 第二节 独立董事的权利义务19-21
- 一、独立董事的权利19-20
- 二、独立董事的义务20-21
- 第三节 独立董事制度的功能21-23
- 一、监督功能21-22
- 二、其他功能22-23
- 第三章 我国独立董事制度存在的法律问题23-31
- 第一节 独立董事的选任程序不科学、不合理23-24
- 第二节 独立董事独立性不强24-25
- 一、独立性的重要性24
- 二、制约独立性的因素24-25
- 第三节 独立董事监督和决策能力薄弱25-27
- 一、知识结构不符合履职要求25
- 二、在董事会中所占比例过低25
- 三、履职时间和精力有限25-26
- 四、获取信息的不对称性26-27
- 第四节 独立董事与监事会职责相矛盾27-28
- 一、职责冲突产生的原因27
- 二、两者职权的规定27
- 三、两者职责冲突的表现27-28
- 第五节 独立董事的激励措施不完善28-29
- 第六节 独立董事的约束机制和法律责任缺位29-31
- 一、约束机制不完善29
- 二、法律责任缺失29-31
- 第四章 完善我国独立董事制度的建议和对策31-42
- 第一节 健全独立董事制度法律体系31-32
- 第二节 改善独立董事行权条件32-34
- 一、完善提名程序和选举程序32-33
- 二、规定独立董事的任职条件33
- 三、提高独立董事在董事会所占比例33
- 四、缩短独立董事的任期33-34
- 第三节 合理划分独立董事和监事会的职责34-35
- 第四节 完善独立董事激励机制35-37
- 一、完善薪酬激励机制35-36
- 二、重视声誉机制的功用36-37
- 第五节 健全独立董事责任制度37-39
- 一、追究独立董事责任时应区分违法违规事实38
- 二、交易所负责独立董事的惩戒工作38
- 三、平衡独立董事法律责任38-39
- 第六节 建立独立董事责任保险39-41
- 一、必要性39-40
- 二、承保范围和免责事由40
- 三、保险费的分担40
- 四、投保应履行必要的决策和信息披露程序40-41
- 第七节 成立独立董事自律组织41-42
- 一、必要性41
- 二、独立董事协会的职能41-42
- 第五章 结语42-43
- 参考文献43-46
- 致谢46-47
- 学位论文评阅及答辩情况表47
【参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
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本文编号：253777
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