论黄金行业反洗钱制度的完善
发布时间：2021-11-02 08:25
本论文主要是研究我国黄金行业反洗钱制度的现状、漏洞以及FATF对黄金交易商提出的反洗钱制度义务（2012年版FATF‘反洗钱四十项建议’第22、23条）在我国的具体履行情况。笔者建议借鉴银行的反洗钱制度,在黄金行业履行与银行类似的客户尽职调查和可疑交易报告制度,以打击黄金行业的洗钱犯罪活动。我国黄金生产、交易金额逐年加大,按照黄金零售价格计算,2017年其交易金额达到2800亿人民币。但我国黄金交易的管理制度还是上世纪八十年代的行政管理模式,黄金行业没有直接的行业主管部门,也没有反洗钱制度。2003年版FATF‘反洗钱四十项建议’中第一次对贵金属交易商提出客户尽职调查和可疑交易报告制度。我国反洗钱法也规定特定非金融机构须履行反洗钱制度,但我国现行有关黄金行业管理的法律法规中,在黄金行业中落实反洗钱制度的条文几乎是空白的。2011年修订的《中华人民共和国金银管理条例》是直接的管理金银业的行政法规,该条例对金银收购、配售、金银匠、金银进出境等进行规定,但没有反洗钱制度的条文。2007年实施的《中华人民共和国反洗钱法》第35条授权国务院反洗钱部门制定特定非金融机构履行反洗钱义务的具体办法,但...
【文章来源】：北京外国语大学北京市 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：41 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
致谢
摘要
Abstract
序言
第1章 购买8.1亿元黄金制品洗钱案
1.1 周某某买卖黄金案
1.2 周某生买卖黄金案
1.3 曾某某买卖黄金案
1.4.案件引发的问题
第2章 我国黄金行业反洗钱制度概况
2.1. 我国黄金矿山的反洗钱规定
2.2. 我国黄金行业的反洗钱法律
2.3. 我国黄金行业的反洗钱行政法规
2.4. 我国黄金行业的反洗钱部门规章
第3章 我国走私黄金洗钱的刑法规定
3.1. 我国走私出口黄金的刑法规定
3.2. 我国走私进口黄金的刑法规定
第4章 FATF对贵金属行业的反洗钱建议
4.1. 第22条贵金属交易商应当履行客户尽职调查义务
4.2 第23条 贵金属交易商应当履行可疑交易报告义务
4.3. FATF建议第22、23条对我国黄金行业反洗钱制度的意义
第5章 完善黄金行业反洗钱制度的建议
5.1. 强化中国人民银行对黄金行业的反洗钱执法措施
5.1.1 从矿山、冶炼、精炼、加工到批发零售均缺失反洗钱主管部门
5.1.2 中国人民银行具有履行黄金行业反洗钱的执法能力
5.2 建议黄金行业推行实名制
5.2.1 银行金融机构推行实名制的历史渊源
5.2.2 实名制在其他行业的普遍推广运用
5.2.3 黄金行业推行实名制的具体建议
5.2.4 实名制身份证件技术新发展
5.3. 建议赋予中国人民银行反洗钱刑事侦查权
5.3.1. 我国洗钱案件侦查概况
5.3.2. 美国财政部金融犯罪执法署反洗钱执法概述
5.3.3. 赋予中国人民银行反洗钱刑事侦查权具有可行性
5.4. 建议反洗钱机关与税务机关实施信息共享制度
5.4.1. 现行反洗钱可疑交易报告的判断标准不适合电脑自动识别
5.4.2. 信息共享是我国行政机关执法的必然趋势
5.4.3 建议反洗钱机关首先与税务机关实施信息共享制度
结论
参考文献
【参考文献】：
期刊论文
[1]大数据语境下的涉税信息共享与信用规制[J]. 徐伟学. 学术界. 2019(12)
[2]基于反逃税的反洗钱制度创新研究[J]. 王怡靓. 黑龙江金融. 2018(07)
[3]对加强黄金市场洗钱风险防控的思考[J]. 年四伍. 金融纵横. 2018(02)
[4]对特定非金融行业反洗钱监管模式的思考——以黄金产业为例[J]. 中国人民银行甘南州中心支行课题组,何子杰,徐淑芬. 甘肃金融. 2016(06)
[5]美国的经济犯罪特点和执法打击对策[J]. 王栋. 中国防伪报道. 2015(05)
[6]论反洗钱与税收[J]. 崔建英. 经济师. 2013(10)
[7]论我国反跨国洗钱刑事法律的完善[J]. 王文华. 河南大学学报(社会科学版). 2012(06)
[8]特定非金融业的洗钱犯罪及其控制[J]. 冯卫国,胡小成. 河南警察学院学报. 2011(04)
[9]征信、反洗钱、银行结算账户三个信息平台的有效利用及风险防范[J]. 蔡玉蓉. 西部金融. 2011(02)
[10]国外手机实名制推行状况及启示[J]. 杜宏伟. 世界电信. 2010(09)
博士论文
[1]特定非金融行业反洗钱法律制度研究[D]. 刘凡.武汉大学 2014
本文编号：3471686
【文章来源】：北京外国语大学北京市 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：41 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
致谢
摘要
Abstract
序言
第1章 购买8.1亿元黄金制品洗钱案
1.1 周某某买卖黄金案
1.2 周某生买卖黄金案
1.3 曾某某买卖黄金案
1.4.案件引发的问题
第2章 我国黄金行业反洗钱制度概况
2.1. 我国黄金矿山的反洗钱规定
2.2. 我国黄金行业的反洗钱法律
2.3. 我国黄金行业的反洗钱行政法规
2.4. 我国黄金行业的反洗钱部门规章
第3章 我国走私黄金洗钱的刑法规定
3.1. 我国走私出口黄金的刑法规定
3.2. 我国走私进口黄金的刑法规定
第4章 FATF对贵金属行业的反洗钱建议
4.1. 第22条贵金属交易商应当履行客户尽职调查义务
4.2 第23条 贵金属交易商应当履行可疑交易报告义务
4.3. FATF建议第22、23条对我国黄金行业反洗钱制度的意义
第5章 完善黄金行业反洗钱制度的建议
5.1. 强化中国人民银行对黄金行业的反洗钱执法措施
5.1.1 从矿山、冶炼、精炼、加工到批发零售均缺失反洗钱主管部门
5.1.2 中国人民银行具有履行黄金行业反洗钱的执法能力
5.2 建议黄金行业推行实名制
5.2.1 银行金融机构推行实名制的历史渊源
5.2.2 实名制在其他行业的普遍推广运用
5.2.3 黄金行业推行实名制的具体建议
5.2.4 实名制身份证件技术新发展
5.3. 建议赋予中国人民银行反洗钱刑事侦查权
5.3.1. 我国洗钱案件侦查概况
5.3.2. 美国财政部金融犯罪执法署反洗钱执法概述
5.3.3. 赋予中国人民银行反洗钱刑事侦查权具有可行性
5.4. 建议反洗钱机关与税务机关实施信息共享制度
5.4.1. 现行反洗钱可疑交易报告的判断标准不适合电脑自动识别
5.4.2. 信息共享是我国行政机关执法的必然趋势
5.4.3 建议反洗钱机关首先与税务机关实施信息共享制度
结论
参考文献
【参考文献】：
期刊论文
[1]大数据语境下的涉税信息共享与信用规制[J]. 徐伟学. 学术界. 2019(12)
[2]基于反逃税的反洗钱制度创新研究[J]. 王怡靓. 黑龙江金融. 2018(07)
[3]对加强黄金市场洗钱风险防控的思考[J]. 年四伍. 金融纵横. 2018(02)
[4]对特定非金融行业反洗钱监管模式的思考——以黄金产业为例[J]. 中国人民银行甘南州中心支行课题组,何子杰,徐淑芬. 甘肃金融. 2016(06)
[5]美国的经济犯罪特点和执法打击对策[J]. 王栋. 中国防伪报道. 2015(05)
[6]论反洗钱与税收[J]. 崔建英. 经济师. 2013(10)
[7]论我国反跨国洗钱刑事法律的完善[J]. 王文华. 河南大学学报(社会科学版). 2012(06)
[8]特定非金融业的洗钱犯罪及其控制[J]. 冯卫国,胡小成. 河南警察学院学报. 2011(04)
[9]征信、反洗钱、银行结算账户三个信息平台的有效利用及风险防范[J]. 蔡玉蓉. 西部金融. 2011(02)
[10]国外手机实名制推行状况及启示[J]. 杜宏伟. 世界电信. 2010(09)
博士论文
[1]特定非金融行业反洗钱法律制度研究[D]. 刘凡.武汉大学 2014
本文编号：3471686
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