虚拟货币反洗钱监管问题研究

发布时间：2023-02-16 18:25

　　虚拟货币作为互联网时代新生的产物,以其独特的区块链技术备受国际社会关注。大量的虚拟货币支付产品与服务也随着虚拟货币的快速发展而涌现,这些新产物大大地提升了反洗钱风险。基于此,本文尝试从虚拟货币的监管现状入手,分析国际组织、国际金融行动特别工作组在虚拟货币反洗钱监管的新举措及新指引,并结合对美国联邦与州对于虚拟货币监管新尝试的剖析,试图从先进的监管实践经验中为我国的监管之路开辟新思路。本文第一部分作为导论,对本文所用研究思路和方法进行了阐述、并归纳总结了国内外的研究现状。第二部分首先界定了纳入文章讨论的虚拟货币的范围,梳理了我国虚拟货币反洗钱监管的现状,并由虚拟货币反洗钱的特点剖析中总结监管难点。第三部分利用国际法和比较法的视角,对国际金融行动特别工作组、国际组织以及发达国家之一的美国在虚拟货币反洗钱监管中的新尝试进行梳理及分析,得出可以借鉴之处。第四部分则是基于以上论述对我国的虚拟货币反洗钱监管法律体系构造提出初步的构思,从监管主体、监管原则及模式建立“金字塔”状的监管体系。这一分析结论可以帮助我国填补虚拟货币反洗钱领域法律监管空白的局面,为我国加强互联网时代反洗钱监管带来有益的启示。

【文章页数】：39 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
abstract
第一部分 导论
    一、选题背景及意义
    二、研究思路及方法
    三、国内外的研究现状
    四、本文的创新之处
第二部分 国内虚拟货币反洗钱的监管现状
    一、我国虚拟货币反洗钱的立法现状
    二、虚拟货币反洗钱监管的困境
第三部分 国外虚拟货币反洗钱监管的新实践
    一、FATF发布《虚拟货币风险为本方法指引》
    二、欧盟反洗钱4号令修正案
    三、美国虚拟货币反洗钱监管新尝试
        (一)美国虚拟货币反洗钱监管现状
        (二)美国纽约州虚拟货币许可条例
            1、监管定义与对象
            2、合规与反洗钱政策
第四部分 对我国虚拟货币反洗钱监管的思考
    一、基于国际组织指引提出的防范和监管对策
    二、美国纽约州虚拟货币许可法案的启发
    三、我国虚拟货币反洗钱法律监管体系构建
        (一)明确虚拟货币的立法监管主体
        (二)确立我国虚拟货币反洗钱监管模式与原则
        (三)构建内外部控制制度、协调机制、与风险保护机制
结语
参考文献
致谢



本文编号：3744274