Z证券公司反洗钱内部控制案例研究

发布时间：2021-12-10 01:00

　　猖獗的洗钱犯罪刺激了更大规模的犯罪活动,严重扰乱了经济秩序、威胁着社会公平和人民群众的生命财产安全、影响国家声誉,因此必须重视反洗钱工作。证券业由于本身的隐匿性和收益性,很容易被犯罪分子利用,作为洗钱的工具,加之我国的证券行业反洗钱工作开展较晚,经验不足,反洗钱工作可能存在诸多疏漏和不足。我国一直十分重视金融机构的反洗钱工作,并对证券业进行了严格的反洗钱监管,尤其是近年来,已有多家券商被央行开具了“罚单”,更是体现了国家对反洗钱工作的认真态度。因此,无论是出于满足监管规避处罚的要求,还是完善自身内部控制维护自身利益的需要,证券公司都应当充分重视反洗钱内部控制,并将反洗钱工作作为日常工作之一,落到实处。本文选取证券业具有代表性的Z证券公司进行反洗钱制度的剖析,详细介绍了该公司反洗钱工作的开展现状,尤其是着重具体分析了该公司反洗钱内部控制的设计运行。本文将按照风险的识别评估应对的步骤,从反洗钱职能部门与岗位职责、反洗钱风险评估、反洗钱控制活动、反洗钱信息与沟通、内部监督5个方面详细介绍Z公司的内部控制制度。经过研究发现,Z证券公司反洗钱内部控制的优点为:建立了与监管相合作的内控体系、反洗钱... 

【文章来源】：中国财政科学研究院北京市

【文章页数】：69 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
abstract
1.绪论
    1.1 研究的背景与意义
    1.2 研究综述
        1.2.1 国外文献综述
        1.2.2 国内文献综述
        1.2.3 文献评述
    1.3 研究内容与方法
        1.3.1 研究内容
        1.3.2 研究方法
    1.4 创新与不足
2 证券公司反洗钱内部控制概述
    2.1 证券公司反洗钱的含义
    2.2 证券公司反洗钱内部控制含义
    2.3 证券公司反洗钱内部控制目标
    2.4 证券公司反洗钱内部控制方法
    2.5 证券公司反洗钱内部控制的流程与关键风险点
3.Z证券公司反洗钱内部控制现状与成效
    3.1 Z证券公司基本情况介绍
    3.2 Z证券公司反洗钱内部控制现状
        3.2.1 反洗钱职能部门与岗位职责
        3.2.2 反洗钱风险评估
        3.2.3 反洗钱控制活动
        3.2.4 反洗钱信息与沟通
        3.2.5 反洗钱内部监督
    3.3 Z证券公司反洗钱内部控制的成效
        3.3.1 Z证券公司反洗钱内部控制的优点
        3.3.2 Z证券公司反洗钱内部控制的问题及成因
4 完善Z证券公司反洗钱内部控制的建议
    4.1 完善大额交易筛选条件的设置
    4.2 完善反洗钱流程
    4.3 强化反洗钱问题整改跟踪控制
5 总结与展望
参考文献
后记



本文编号：3531621