中国上市公司银行背景独立董事的职能及价值效应研究 ——基于上海石化案例分析

发布时间：2022-01-16 09:09

　　在我国上市公司中,聘请具有银行及相关工作背景独立董事的上市公司数量有增无减,该现象与我国相关法规仍有待完善和资本市场的特殊性相关。目前,我国《上市公司独立董事履职指引》和《银行业金融机构从业人员职业操守指引》均未对相关兼职情况作出明确禁止,我国资本市场的建设尚未成熟,从银行获取贷款仍是上市公司间接融资的主要方式。银行背景独立董事擅长的专业领域相对单一——信贷,上市公司乐于聘请银行背景独立董事是否是看中其背后的信贷配置资源?本文采用理论与案例结合的方法,对上海石化股份有限公司对有银行工作经历的独立董事的聘请动机以及其职能的履行情况和带给上海石化的价值效应进行研究。本文通过数据整理和研究,将主要从信贷寻租和社会网络两方面去分析上海石化的聘请动机;主要从监督职能和咨询职能的角度去观察独立董事职能的履行情况:监督作用的衡量将根据两类代理问题的不同从独立董事的出席会议情况、会议上发表异议的情况、高管薪酬监督和关联方交易监督四个角度分析,咨询职能的体现将从流通股股权融资支持、债权融资支持和融资成本支持三方面去观察;聘用的价值效应主要将聘任独立董事前、独立董事在任期间和独立董事离任后不同时期公司的市... 

【文章来源】：苏州大学江苏省 211工程院校

【文章页数】：91 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

研究框架图

占总股本的27.08%；海外上市外资股 34.95 亿股(H 股),占总股本的 32.36%。主要股权结构如图4.1 所示。图 4.1 主要股权结构上海石化一直以建设“国内领先、世界一流”炼化企业为目标，紧随世界石油化工行业的发展趋势。为提升自身的竞争力、满足企业客户与发展的要求、战略与发展的要求和内部业务组织的要求，同时在管控定位、管理模式及业务特征等多因素影响下，上海石化内部组织结构如图 4.2 所示。

上海石化内部组织结构图（来源：上海石化官网）

【参考文献】：
期刊论文
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[2]法律背景独立董事:治理、信号还是司法庇护?——基于上市公司高管犯罪的经验证据[J]. 全怡,陈冬华.  财经研究. 2017(02)
[3]独立董事的功能定位[J]. 谢志华,粟立钟,王建军.  会计研究. 2016(06)
[4]独立董事个人社会资本异质性的治理效应研究[J]. 高凤莲,王志强.  中国工业经济. 2016(03)
[5]独立董事制度改革、独立董事的独立性与股价崩盘风险[J]. 梁权熙,曾海舰.  管理世界. 2016(03)
[6]独立董事履职状况和客观环境研究[J]. 杨有红,黄志雄.  会计研究. 2015(04)
[7]独立董事具有咨询功能吗?——异地独董在异地并购中功能的经验研究[J]. 刘春,李善民,孙亮.  管理世界. 2015(03)
[8]高管胜任特征与战略导向的匹配对企业绩效的影响[J]. 贾建锋,唐贵瑶,李俊鹏,王文娟,单翔.  管理世界. 2015(02)
[9]券商背景独立董事与上市公司内幕交易[J]. 何贤杰,孙淑伟,曾庆生.  财经研究. 2014(08)
[10]董事联结、目标公司选择与并购绩效——基于并购双方之间信息不对称的研究视角[J]. 陈仕华,姜广省,卢昌崇.  管理世界. 2013(12)

博士论文
[1]境外背景独立董事的有效性研究[D]. 高楠.南开大学 2012



本文编号：3592356