建行平顶山分行公司业务的风险管理研究

【摘要】 经济金融发展的全球化趋势虽然给银行带来了巨大的机遇，但也应看到，这几年来，大量企业不良贷款、坏账等违法、违规事件频频发生，建行平顶山分行在公司业务上面临着许多新问题与新挑战。我认为，公司业务的风险管理水平与公司业务的发展水平不相适应，前者落后于后者，以及公司业务的风险管理控制措施和制度不完善是造成现状的主要原因。分析如何完善建行平顶山分行公司业务的风险管理体系，强化与企业相关的银行公司业务的风险抵御能力，具有一定现实意义。本文从建行基层行平顶山分行的实际情况出发，运用全面风险管理理论、内部控制理论、激励约束理论等相关理论，并借鉴部分发达国家商业银行对公司业务的风险控制模式，对建行平顶山分行公司业务目前的风险管理现状进行分析，找出其风险控制中存在的不足，并结合风险管理的问题和产生问题的根源提出改进措施、对策。强调健全建行平顶山分行公司业务风险管理体系的重点在于完善企业贷款风险检查体系、树立全行的风险管理理念、健全公司业务人员操作管理框架、构建并完善公司业务的激励约束机制、建立企业网上银行风险控制体系、持续优化公司业务制度流程建设这几个方面，提出了具体举措的建议和思考。本文进行完善公司业务风险管理方面的探究，旨在为建行平顶山分行在风险管理体制改革的道路上提供一些有价值的信息和帮助。 

1 绪论

1.1 选题的背景和意义
近年来，经济结构调整已成为我国经济发展的主要着眼点。在银行间接融资占主导地位的金融市场背景下，银行信贷与产业结构的调整和转型有着密切的联系。经济结构调整的中心任务在于推动产业结构的调整。经济结构、产业结构和信贷结构的调整，在使商业银行公司业务的发展产生巨大机遇的同时，也使其面临着空前的挑战。在我国银行业中，虽然国有控股商业银行背后有着国家的支持，但近年来，其他股份制商业银行和城市商业银行也开始“翻红”，他们凭借着中小银行灵活的特点，积极创新产品，一直加强对风险的管理和控制，持续提升自身的竞争力，成为国有控股商业银行的一个强大的竞争对手。随着利率市场化进程的不断深入、金融脱媒现象的继续加深和资本充足率指标监管标准的日益严格，依赖于传统信贷业务，以业务利差为盈利模式的公司业务正在受到苛刻严酷的考验。因此，如何提高企业信贷的质量，如何有效管理公司业务的风险，是大型国有控股商业银行需要思考的问题。一定要凭借国有银行不断变化的经营环境，制定出切实可行的战略来实现公司业务行之有效的风险管理和可持续发展的经营。依托煤炭的资源优势，平顶山市的企业数量扩张迅速，作为平顶山市重要的商业银行，如何有效管理建行平顶山分行（以下简称平顶山分行）公司业务发展中遇到的风险，有效应对调整银行业务的经济结构所带来的挑战，保证公司业务快速持续稳定的发展，势必将成为一个平顶山分行必须要面对的问题。在充分研究和整理相关理论后，本文有选择性地借鉴国内外商业银行或金融机构在管理公司业务风险上的成功经验，并结合本人在平顶山分行实习的实际基础上，试图分析讨论上述问题。站在平顶山分行管理者的角度，对推动平顶山分行管理公司业务的风险制定出可以借鉴的对策。
………

1.2 国内研究现状
对于中国银行业来说，风险管理在国内各个银行一直还处于起步阶段，属于一个新课题，银行业始终还未形成一套完善的、行之有效的风险管理系统，各个银行还在不断地探索和研究。然而，国内经济金融理论界对于银行业的风险管理的研究远远超前于在风险管理方面有实践经验的各大银行。国内经济金融界在风险管理方面对银行业的探讨和研究大致分为两个时期：第一时期：上世纪 80 年代中后期。在 1985 年，率先倡导国有银行进行企业化改革，拉开国内金融改革的序幕。1986 年 12 月，，《中国企业破产法》开始试行，银行也开始转变为企业，秉着建立现代银行风险观的主旨，经济金融界围绕着中国银行业是否面临风险及具有风险的原因进行了探讨。第二时期：在我国确定了建立市场经济的以后，金融界对建立市场经济的下列问题进行了深层次的探讨：第一，我国的金融行业和银行在进一步过渡期的风险问题；第二，如何解决所造成的银行不良信用资产风险的问题；第三，银行信贷资产保全问题日渐突出，如何有效地处理银行日益严重的风险管理问题；第四，围绕亚洲金融危机所进行的金融风险问题的探讨。这个阶段的研究主要是以不良资产带来的风险问题为主，以探讨如何化解不良信贷资产为中心内容，是一种就事论事的研究方法。随着研究的逐步深入，同时也对该研究的经济环境和整个银行业务，从多个角度如经济体制，金融危机和经济周期风险等全面考察风险问题。
……….

2 建行平顶山分行公司业务发展现状和特点

2.1 建行平顶山分行公司业务的现状
中国建设银行股份有限公司作为国内股份制商业银行的领跑者之一，为广大民众提供了种类繁多的金融产品和服务种类。平顶山分行自成立以来，始终将提高平顶山市的经济基础建设和百姓生活水平为目标，扶持与支持了包括煤炭行业在内的一大批直接关系经济和民生的重点行业。近几年，平顶山分行通过不断加强自身建设、创新金融产品、提升服务质量，使公司业务从传统的存贷业务、结算业务拓宽到电子银行、项目融资、委托代理等十几大类。平顶山分行属于建行的二级分行，下设区域性支行。作为全市重要的商业银行机构，平顶山分行在本市经济中快速发展，完成了自身的跨越式发展。截至 2012 年底，平顶山分行人民币公司存款余额为 108.51 亿元（含现金管理平台和对公结构性理财）；；人民币金融机构存款余额为 8. 62 亿元；行政事业单位存款余额为 21. 45 亿元。公司业务的外币存款是 821 万美元，在全市四大行中排名第二，金融机构的外币存款是 157万美元，居四行之首。
……..

2.2 建行平顶山分行公司业务的特点
随着平顶山市企业近年来自身实力的增强和市场意识的觉醒，不管是小客户还是大客户，对银行金融产品和服务的需求日趋多元复杂，推进了传统金融产品的改变，加速了金融产品的创新之路。平顶山分行除了要提供更综合、周到的服务外，某些传统的理念也开始转变。例如现在很多企业客户也开始“走出去”到全国，乃至世界各地，但平顶山分行以前是不做异地贷款的，这就要求平顶山分行也走出去，打破业务的地域限制。再如结构性融资，除了企业获得资金外，平顶山分行还需做出相应的结构性安排，在税收、法律和风险防范上节约成本。随着经济的发展，出现了像低碳金融、绿色信贷这类新兴的公司业务类型，也使得平顶山分行不断去学习新知识，进入新领域。平顶山分行针对企业支付结算服务收费主要有四种：一是手续费， 即客户办理各项支付结算业务时银行收取的费用，如票据开立、转账、代收代付、退汇、挂失等业务时银行收取的费用；二是管理费，即单位账户维护费，小额账户管理费等；三是工本费，如账户工本费、购买支票的费用等；四是其他费用，包括银行提供的个性化服务并与客户协商确定的费用，如对公结算账户账号的选号费。
……..

3建行平顶山分行公司业务风险管理现状及问题分析.......11
3.1 建行平顶山分行公司业务风险管理现状 ......11
3.2 建行平顶山分行公司业务风险管理存在的问题 .....13
3.3 建行平顶山分行公司业务风险管理存在的问题的原因分析 .....17
4 完善建行平顶山分行公司业务风险管理对策........21
4.1 完善企业贷款风险检查体系 ......21
4.1.1 不断完善信贷台帐记录和信贷档案 .....21
4.1.2 实施按月收集财务信息的制度 ....22
4.1.3 不断健全企业贷款风险核查手段 .......22
4.2 树立全行的风险管理理念 ........24
4.3 健全公司业务人员操作风险管理框架 ........25
4.4 构建并完善公司业务的激励约束机制 ........26
4.5 建立企业网上银行风险控制体系 .......27
4.6 持续优化公司业务制度流程建设 .......31
5 总结.......34
5.1 本文研究的主要结论 .......34
5.2 有待进一步研究的问题 .....34

4 完善建行平顶山分行公司业务风险管理对策

4.1 完善企业贷款风险检查体系
通过对平顶山分行公司业务风险控制管理体系的研究后发现，想要更好的缓解及解决平顶山分行在公司业务风险管理中的诸多问题和矛盾，完善公司业务中的企业贷款风险检查体系十分有必要，对信贷风险开展有效的监督检查是防范风险发生的一个重要举措。依照平顶山分行以往在公司业务风险管控方面的经验教训和存在的问题，更好地改进企业信贷风险检查机制体系，我们制定了更具操作性的管理方案，具体措施如下：对平顶山分行自身的信贷风险管理而言，必须完备信贷档案信息，推进信贷台账记录。信贷台账是指银行记录贷款发放和回收的详细的信用档案资料，可以准确地表现出企业的基本情况和信用水平，为信贷人员评估企业资产提供了依据，因此在对企业授信时相关人员应详细记录客观实际的信贷台账。信贷人员务必要把企业名称、贷款额度、贷款期限、预期借款情况、业主的信誉度、抵（质）押物的权属、担保机构情况等信息保存在信贷台账中，除此之外，也应该齐全保管企业的信用资料，如申贷企业、担保企业的基本资料、已核实过的财务报表、贷款分类认定表、贷后调查报告、贷款企业所在行业的相关动向等其他内容。其中贷款分类认定表的填写过程如下：

结论

本文对平顶山分行公司业务的发展现状进行了深入的剖析和探究，并结合平顶山分行公司业务目前在风险管理中存在的问题，在此基础上制定出了完善平顶山分行公司业务风险管理所需采取的对策。经过本文的探究，得出以下几点结论：
一、平顶山分行公司业务的发展，虽然在客户群、资产负债规模、中间业务等方面蒸蒸日上，但由于多方面的原因，公司业务的风险管理中还存在诸多问题，如风险管理理念较缺乏，风险管理技术相对落后等，给平顶山分行公司业务的发展带来一定限制。
二、公司业务是平顶山分行整体业务发展的主体和基础，是首要的利润增长点，是未来潜在的竞争市场，巩固和促进公司业务的稳妥发展，对于平顶山分行的可持续发展有着举足轻重的作用。公司业务风险管理的水平和平顶山分行自身盈利的水平是息息相关的，因此，总结以往公司业务风险管控中的经验和不足，进一步优化改进，寻求公司业务风险管理的有效策略，具有十分重大的意义。
三、平顶山分行作为建设银行的二级分行，其公司业务的风险防控与管理中仍有着诸多问题，包括外部环境的束缚与内部因素的约束。平顶山分行要想稳步的发展公司业务，就务必针对这些问题制定周详具体的发展策略。
四、我们可以通过完善企业贷款风险检查体系，树立全行风险管理理念，健全公司业务操作风险管理框架，构建并完善公司业务的激励约束机制，建立企业网上银行风险控制体系，持续优化公司业务制度流程建设等途径来管治公司业务风险管控中的问题，提升平顶山分行公司业务的综合竞争力。
…………
参考文献（略）