基于因子分析法的G公司财务风险管理

发布时间：2021-05-25 21:16

　　一个公司在日常经营过程中,常会存在这样或那样的风险。公司类型有很多,但是无论是主生产的公司还是主制造的公司,或是主服务的公司亦或是主施工的公司,都逃不过市场上的竞争,机遇与风险并存,想要在市场中立足脚跟就不能畏惧竞争,只有参与竞争才有获得机遇的可能,而竞争往往和风险共存。公司种类繁多,风险的类型也不是单一的,其中公司的内在因素导致的风险将会对企业产生重大影响。在分析企业内部因素所导致的风险时,就需要分析企业的财务数据,但运用原始的分析方法分析企业财务数据时,存在由于数据项目较多而使分析结果不够准确的情况,从而无法准确的分析出公司所存在的风险。想要简化分析过程,并且可以全面覆盖分析所用原始数据,那么因子分析法符合上述条件,达到降纬简化的效果,使得出的结果较为准确。在全球经济一体化的背景下,企业的生存受到外部环境的影响越来越大。本世纪初我国开始全面推广“招拍挂”的政策,我国地产营销开始了飞速发展,前景一片光明,日新月异的房地产,成为了我国国民经济的支柱产业,同时也能为国民经济的发展提供有效保障。但是地产行业有一个无法避免的缺点,那就是投入的资金回收的周期较长,而且开始的投资要求高,所需启动... 

【文章来源】：辽宁石油化工大学辽宁省

【文章页数】：56 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
abstract
1 绪论
    1.1 研究背景及意义
    1.2 国内外文献综述
        1.2.1 国外研究动态
        1.2.2 国内研究动态
        1.2.3 文献评述
    1.3 研究思路与内容
        1.3.1 研究思路
        1.3.2 研究内容
    1.4 研究方法与创新
        1.4.1 研究方法
        1.4.2 研究创新
2 相关理论概述
    2.1 概念界定
        2.1.1 财务风险
        2.1.2 财务风险管理
    2.2 财务风险管理流程
        2.2.1 财务风险识别
        2.2.2 财务风险评价
        2.2.3 财务风险应对
    2.3 理论基础
        2.3.1 内部控制理论
        2.3.2 财务风险管理理论
        2.3.3 因子分析法概述
3 G公司财务风险识别
    3.1 G公司简介
    3.2 G公司基本财务状况
    3.3 G公司财务风险类型
        3.3.1 筹资风险
        3.3.2 投资风险
        3.3.3 运营风险
        3.3.4 收益分配风险
4 G公司财务风险评价
    4.1 财务风险评价指标选取
        4.1.1 财务风险评价指标的选取原则
        4.1.2 财务风险评价指标的确定和计算
    4.2 样本选择与数据来源
    4.3 G公司财务风险评价模型构建
        4.3.1 因子分析法适用性检验
        4.3.2 公因子的提取
        4.3.3 因子旋转及公因子解释
        4.3.4 因子得分及综合评价模型
    4.4 所得因子分析评价
        4.4.1 盈利及运营因子分析
        4.4.2 盈利及偿债因子分析
        4.4.3 现金流量因子分析
        4.4.4 成长因子分析
        4.4.5 综合评价
5 G公司财务风险形成的原因及应对措施
    5.1 公司财务风险形成的原因
        5.1.1 资产负债结构不合理
        5.1.2 实物投资占比较大,对外投资不合理
        5.1.3 销售策略不够灵活,缺乏核心竞争力
        5.1.4 利润分配不合理
    5.2 应对措施
        5.2.1 加强投资方案可行性研究
        5.2.2 优化资本结构
        5.2.3 及时调整销售策略
        5.2.4 发展多元化筹资
        5.2.5 科学合理进行组合投资
        5.2.6 加快存货周转速度
        5.2.7 提升企业核心竞争力
        5.2.8 减少现金分配增加实收资本
6 结论与不足
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]企业财务风险识别与控制对策研究——以恒立数控科技公司为例[J]. 王维刚.  中国商论. 2018(29)
[2]企业财务管理风险的识别与对策[J]. 郁卫娟.  纳税. 2018(26)
[3]企业财务风险的识别与控制研究[J]. 孔秋红.  中国集体经济. 2017(25)
[4]浅谈企业财务风险的识别与内部控制对策[J]. 唐丽萍.  中国管理信息化. 2017(03)
[5]互联网金融环境下企业财务风险的识别与应对[J]. 陈海明.  现代经济信息. 2017(02)
[6]制造业上市公司财务预警研究[J]. 高婷婷,范景军.  中国集体经济. 2016(06)
[7]企业财务风险成因及其控制[J]. 黄小艳,张煜.  合作经济与科技. 2015(04)
[8]公司财务风险综合评价及应用研究[J]. 于维洋.  会计之友. 2014(25)
[9]我国上市公司的财务风险管理与控制[J]. 郑帅.  当代经济. 2014(14)
[10]浅析我国企业财务风险管理现状及对策[J]. 陈文婧.  劳动保障世界(理论版). 2013(09)

硕士论文
[1]郑州煤电股份有限公司财务风险控制研究[D]. 毛锦锦.黑龙江八一农垦大学 2018
[2]东阿阿胶药业（集团）财务风险防范研究[D]. 王京京.黑龙江八一农垦大学 2018
[3]HB公司财务风险控制研究[D]. 韩露.西安工业大学 2018
[4]基于风险管理流程的美邦公司财务风险管理研究[D]. 高凡凡.山东大学 2016
[5]完善我国企业财务风险管理的研究[D]. 宋卓卓.长安大学 2014
[6]我国上市公司财务风险管理体系的研究[D]. 宫萌.吉林财经大学 2014
[7]公司财务风险管理的基本框架重构[D]. 曾召碑.西南财经大学 2012
[8]我国上市公司财务风险管理研究[D]. 戴镭.华东师范大学 2008
[9]企业财务风险管理研究[D]. 任永生.华中科技大学 2007
[10]全面财务风险管理研究[D]. 李胜.湘潭大学 2005



本文编号：3206021