企业集团财务公司流动性风险管理研究
发布时间：2022-10-04 11:07
企业集团财务公司是我国经济发展与金融制度变革的结果,是国家做出的一种特殊的金融制度安排。在财务公司的发展历程中,其功能几经变化,但基本定位却从未改变。财务公司与实体经济特别是实体企业紧密相连,是金融业中具有独特优势的一类机构。在加快集团内部资金融通、降低集团融资成本、提供方便快捷的金融服务等方面,财务公司发挥着不可替代的作用,夯实了实体经济的基础,也为集团带来了更多的灵活性。但随着财务公司规模的拓展,其可能遇到的流动性风险越来越大,同时也面临着对于流动性风险管理的考验。本文开始分别从国内研究和国外研究两个方面阐述了前人关于财务公司流动性风险管理理论的总结;然后从机构分布、资产分布、权益状况和盈利状况概括了我国财务公司的总体发展情况:资本充足率维持高位、资产质量进一步提高,表明我国整体流动性状况优良;但是在日常的运营管理中也遇到一系列的问题。本文的后半部分使用因子分析法计算出193家财务公司的综合得分,并对行业总体流动性风险做出了测评。最后通过对中远财务公司流动性风险成功管理方法的总结,延伸到我国现实情况的日常经营运作中,并给出了建议。由于财务公司发展历史较短,国内对于其流动性风险管理的...
【文章页数】：79 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
第1章 绪论
1.1 选题背景和意义
1.1.1 选题背景
1.1.2 选题意义
1.2 文献综述
1.2.1 关于财务公司功能定位及风险管控相关研究
1.2.2 关于流动性风险管理的相关研究
1.2.3 财务公司流动性风险管理研究
1.2.4 文献评述
1.3 研究方法
1.4 研究思路与框架
第2章 企业集团财务公司流动性风险概述
2.1 财务公司概述
2.1.1 财务公司的定义
2.1.2 财务公司监管政策
2.1.3 财务公司历史贡献
2.2 财务公司形成的相关理论基础
2.2.1 交易成本理论
2.2.2 产融结合理论
2.2.3 内部资本市场理论
2.3 流动性风险一般理论基础
2.3.1 委托代理理论
2.3.2 信息不对称理论
第3章 企业集团财务公司流动性风险现状分析
3.1 财务公司现状
3.1.1 所有制及产业分布
3.1.2 资产分布
3.1.3 权益状况
3.1.4 盈利状况
3.2 财务公司流动性风险现状
3.2.1 平均存贷比有所下降
3.2.2 平均资本充足率保持良好
3.2.3 不良贷款余额大大减少
3.3 财务公司流动性风险管理中存在问题的成因
3.3.1 财务公司不同于传统金融机构的特殊性造成的流动性风险
3.3.2 财务公司内控制度不完善
3.3.3 方法落后,缺乏管理经验
第4章 企业集团财务公司流动性风险测量研究
4.1 研究方法的选择
4.1.1 “降维”思想
4.1.2 因子分析法
4.2 变量的选择及其描述
4.3 使用因子分析法评测流动性风险
4.3.1 考虑原有变量是否合适进行因子分析
4.3.2 确定因子的个数和内涵
4.3.3 计算各因子得分和综合因子得分
4.4 流动性风险综合评价
第5章 对于我国财务公司流动性风险管理的建议
5.1 借鉴中远财务公司流动性风险管理经验
5.1.1 中远财务有限责任公司简介
5.1.2 中远财务有限责任公司流动性风险管理现状
5.2 建议与对策
5.2.1 建立健全的流动性风险监督
5.2.2 加快金融创
5.2.3 对内培养选拔人才,对外引进外援专家
结论与展望
参考文献
附表
致谢
【参考文献】：
期刊论文
[1]集团企业集中融资相关问题探讨[J]. 覃小登. 财会学习. 2016(13)
[2]财务公司流动性风险管理[J]. 安星雨. 合作经济与科技. 2016(11)
[3]探究企业海外并购中财务整合与风险防范的策略[J]. 张丽萍. 商场现代化. 2015(Z1)
[4]上市公司财务分析探究——以中远集团为例[J]. 陈慧敏. 中国商贸. 2015(09)
[5]我国财务公司资金使用效率、动态变化及影响因素研究——基于DEA方法的实证分析[J]. 朱南,谭德彬. 金融研究. 2015(01)
[6]商业银行动态流动性风险压力测试应用研究[J]. 周凯,袁媛. 审计与经济研究. 2014(03)
[7]完善流动性风险治理——《商业银行流动性风险管理办法（试行）》解读[J]. 李文泓,徐洁勤. 中国金融. 2014(05)
[8]企业财务困境原因分析——基于中国远洋控股股份有限公司的数据[J]. 冯黎. 财会通讯. 2014(02)
[9]集团财务公司风险管理的路径设计[J]. 袁琳,张继德. 财务与会计. 2013(06)
[10]参股保险业与企业融资约束的关系研究——基于我国上市公司的实证研究[J]. 解维敏. 保险研究. 2013(05)
博士论文
[1]企业集团财务公司风险防范问题研究[D]. 廖家生.西南财经大学 2011
[2]中国商业银行流动性风险：计量与管理框架[D]. 金煜.复旦大学 2007
硕士论文
[1]企业集团财务公司流动性风险管理研究[D]. 兰春玲.重庆大学 2016
[2]企业财务风险防范研究[D]. 王君燕.华东理工大学 2014
[3]企业集团财务公司流动性风险管理研究[D]. 张露允.山东大学 2013
[4]JX汽车集团财务公司金融风险管理研究[D]. 曾丽萍.南昌大学 2011
[5]企业集团财务公司流动性风险管理探究[D]. 王军亭.中国海洋大学 2009
[6]我国财务公司功能与业务创新实证研究[D]. 龚娟娟.武汉科技大学 2006
本文编号：3684918
【文章页数】：79 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
第1章 绪论
1.1 选题背景和意义
1.1.1 选题背景
1.1.2 选题意义
1.2 文献综述
1.2.1 关于财务公司功能定位及风险管控相关研究
1.2.2 关于流动性风险管理的相关研究
1.2.3 财务公司流动性风险管理研究
1.2.4 文献评述
1.3 研究方法
1.4 研究思路与框架
第2章 企业集团财务公司流动性风险概述
2.1 财务公司概述
2.1.1 财务公司的定义
2.1.2 财务公司监管政策
2.1.3 财务公司历史贡献
2.2 财务公司形成的相关理论基础
2.2.1 交易成本理论
2.2.2 产融结合理论
2.2.3 内部资本市场理论
2.3 流动性风险一般理论基础
2.3.1 委托代理理论
2.3.2 信息不对称理论
第3章 企业集团财务公司流动性风险现状分析
3.1 财务公司现状
3.1.1 所有制及产业分布
3.1.2 资产分布
3.1.3 权益状况
3.1.4 盈利状况
3.2 财务公司流动性风险现状
3.2.1 平均存贷比有所下降
3.2.2 平均资本充足率保持良好
3.2.3 不良贷款余额大大减少
3.3 财务公司流动性风险管理中存在问题的成因
3.3.1 财务公司不同于传统金融机构的特殊性造成的流动性风险
3.3.2 财务公司内控制度不完善
3.3.3 方法落后,缺乏管理经验
第4章 企业集团财务公司流动性风险测量研究
4.1 研究方法的选择
4.1.1 “降维”思想
4.1.2 因子分析法
4.2 变量的选择及其描述
4.3 使用因子分析法评测流动性风险
4.3.1 考虑原有变量是否合适进行因子分析
4.3.2 确定因子的个数和内涵
4.3.3 计算各因子得分和综合因子得分
4.4 流动性风险综合评价
第5章 对于我国财务公司流动性风险管理的建议
5.1 借鉴中远财务公司流动性风险管理经验
5.1.1 中远财务有限责任公司简介
5.1.2 中远财务有限责任公司流动性风险管理现状
5.2 建议与对策
5.2.1 建立健全的流动性风险监督
5.2.2 加快金融创
5.2.3 对内培养选拔人才,对外引进外援专家
结论与展望
参考文献
附表
致谢
【参考文献】：
期刊论文
[1]集团企业集中融资相关问题探讨[J]. 覃小登. 财会学习. 2016(13)
[2]财务公司流动性风险管理[J]. 安星雨. 合作经济与科技. 2016(11)
[3]探究企业海外并购中财务整合与风险防范的策略[J]. 张丽萍. 商场现代化. 2015(Z1)
[4]上市公司财务分析探究——以中远集团为例[J]. 陈慧敏. 中国商贸. 2015(09)
[5]我国财务公司资金使用效率、动态变化及影响因素研究——基于DEA方法的实证分析[J]. 朱南,谭德彬. 金融研究. 2015(01)
[6]商业银行动态流动性风险压力测试应用研究[J]. 周凯,袁媛. 审计与经济研究. 2014(03)
[7]完善流动性风险治理——《商业银行流动性风险管理办法（试行）》解读[J]. 李文泓,徐洁勤. 中国金融. 2014(05)
[8]企业财务困境原因分析——基于中国远洋控股股份有限公司的数据[J]. 冯黎. 财会通讯. 2014(02)
[9]集团财务公司风险管理的路径设计[J]. 袁琳,张继德. 财务与会计. 2013(06)
[10]参股保险业与企业融资约束的关系研究——基于我国上市公司的实证研究[J]. 解维敏. 保险研究. 2013(05)
博士论文
[1]企业集团财务公司风险防范问题研究[D]. 廖家生.西南财经大学 2011
[2]中国商业银行流动性风险：计量与管理框架[D]. 金煜.复旦大学 2007
硕士论文
[1]企业集团财务公司流动性风险管理研究[D]. 兰春玲.重庆大学 2016
[2]企业财务风险防范研究[D]. 王君燕.华东理工大学 2014
[3]企业集团财务公司流动性风险管理研究[D]. 张露允.山东大学 2013
[4]JX汽车集团财务公司金融风险管理研究[D]. 曾丽萍.南昌大学 2011
[5]企业集团财务公司流动性风险管理探究[D]. 王军亭.中国海洋大学 2009
[6]我国财务公司功能与业务创新实证研究[D]. 龚娟娟.武汉科技大学 2006
本文编号：3684918
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