利率市场化环境下HF农商行内部资金转移定价系统构建研究

发布时间：2017-10-10 09:30

  本文关键词：利率市场化环境下HF农商行内部资金转移定价系统构建研究

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【摘要】：农村商业银行作为新型股份制银行,在中国利率市场化进程基本完成的大背景下,暴露出农村商业银行内部经营管理上的缺陷和问题,直接面临巨大的利率风险挑战和转型升级压力,迫使其要尽快向精细化管理模式转变。国内外商业银行都以构建内部资金转移定价系统为基础,通过对金融产品进行内部定价,作为管控利率风险的重要措施,并将内部资金定价系统作为评价绩效、产品定价、资金配置,风控管理等多个领域的基础平台。本文通过对HF农村商业银行内部资金管理现状、风险和实施内部资金转移定价必要性进行深入分析研究,通过完善HF农村商银行基于FTP系统的组织和机制,建立总行级虚拟资金中心,将业务细分为最小定价单元,构建转移定价曲线和定价方法,设计构建了HF农村商银行内部转移定价软件系统。以期通过运用FTP系统,将利率风险从其分支机构剥离,增强其市场竞争力,促进HF农商行风险防范和经营管理水平的提高,并希望对其他农村商业银行解决类似问题提供借鉴。本文从HF农商行的实际出发,重点探讨目前该行在利率市场化环境下面临的问题以及如何运用FTP系统来解决问题,以HF农商银行的具体业务、产品为研究基础,操作性、针对性和实用性更强。本文具体内容安排如下：第一章绪论。本部分主要介绍了利率市场化背景下内部资金转移定价研究的背景,研究的意义、国内外研究现状、研究思路和方法,以及研究特色与创新点。第二章理论基础和政策制度背景。重点介绍了内部资金转移定价(FTP)的相关概念及其发展的基本模式。另外列举国内利率风险、.资本约束、员工薪酬、管理会计和金融业务创新等政策背景。第三章HF农商行资金管理现状及风险分析。本章介绍HF农商行的组织和经营概况,重点结合HF农商行的实际,对目前该行资金管理现状和存在风险进行分析,强调建立FTP的必要性。第四章HF农商行FTP系统构建。首先对该行基于FTP系统的组织和机制进行重构,然后对FTP构建模式的选择、定价方法的确定和收益率曲线的构建进行详细阐述；最后制定FTP系统实施的相关配套措施。第五章结论、不足及展望。本文认为实施FTP,不仅有利于HF农商行总行对支行的利率风险进行集中管理,有利于资源优化配置,同时对绩效考核提供指导参考,合理指导产品定价。本文创新点：一是针对HF农商行的综合业务系统提供的数据源,提出了定价单元的方法,有效解决了FTP定价所需要的多维度数据；二是从风险管理角度,引入调整项目,包括：政策性调整、信用风险调整、存款准备金调整、经济资本调整,能够在该行内部以定量的方式解决政策、风险、资本的价格计量,促进考核的公平公正；三是从实际运用角度,提出了从机构、条线、产品、客户和员工等多个维度设置结果报表,能够使该行的管理层从多个维度和净利差角度,及时了解掌握利润的来源,促进该行能够对经营方式和策略作出调整。
【关键词】：农村商业银行 利率市场化 FTP系统
【学位授予单位】：安徽大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33;F830.42
【目录】：

• 摘要3-5
• Absitract5-9
• 第一章 绪论9-20
• 一、研究背景与意义9-12
• 二、国内外研究现状12-16
• 三、研究思路和方法16-18
• 四、研究特色与创新18-20
• 第二章 理论基础与制度背景20-32
• 一、内部资金转移定价相关概念20-23
• 二、FTP系统的基本模式23-26
• 三、政策与制度背景26-32
• 第三章 HF农商行内部资金管理现状及风险分析32-46
• 一、HF农商行概况32-37
• 二、HF农商行内部资金管理现状及风险37-43
• 三、HF农商行实施FTP的必要性43-46
• 第四章 HF农商行FTP系统构建46-61
• 一、基于FTP系统的组织和机制构建46-48
• 二、FTP系统软件功能构建48-59
• 三、构建FTP系统的相关配套措施59-61
• 第五章 研究结论、不足与展望61-63
• 一、研究结论61
• 二、研究不足61
• 三、研究展望61-63
• 参考文献63-67
• 致谢67

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本文编号：1005614