我国上市中小商业银行公司治理对绩效影响的研究

发布时间：2017-10-12 06:11

  本文关键词：我国上市中小商业银行公司治理对绩效影响的研究

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【摘要】：中小商业银行通过不断的努力和变革,在经营管理和治理结构等方面都取得了极大的发展,它们之所以可以得到如此快的发展,是因为它们具有很多竞争优势：首先,因为中小商业银行的市场份额比较小,经营策略和营销手段灵活多变,中小型客户相对较多,因此,和国有银行比起来,它们受到外资银行的冲击就要小很多；其次,地方政府部门为了使地方利益最大化,美化政绩,就会对中小型商业银行提供更多人力,物力以及技术上的支持,因而加快了当地中小银行的发展进程。但在发展的同时,也出现了很多问题,相比于五大国有商业银行,中小银行的股权结构不合理,地方政府的持股比例过高,干预商业银行董事会的日常决策,使得中小商业银行无法根据现实情况进行有效的科学的变革,从而影响了中小银行的独立发展,不利于商业银行提高经营绩效。因此,深入研究我国中小商业银行公司治理绩效有着重要的理论意义和实践意义。本文阐述了研究背景和意义,同时通过借鉴和吸收国内外的研究理论和理论基础,以委托一代理理论,利益相关者理论以及超产权理论为依据,分析商业银行公司治理与银行经营绩效之间的关系,为银行公司治理绩效的研究提供一般框架。之后又解释了公司治理中股权结构、董事会规模、监事会规模和高管人员平均薪酬对银行经营绩效的影响机制,从而为下一章的实证分析做准备。本文用定量分析的方法对我国上市的中小商业银行的公司治理现状进行了描述,发现我国中小商业银行的股权集中度不高,差异较大,不存在明显的“一股独大”现象,且第一大股东大多都为国有股,国家政府通过各种方式成为银行的大股东,具有绝对的控股权；上市中小银行都引入了独立董事和外部监事一职,发挥了一定的监督作用；董事会、监事会以及高级管理层都存在双重兼职的现象等。接着,本文选取了我国11家上市中小商业银行(包括8家股份制商业银行和3家城市商业银行)2009年——2013年5年的年报数据,依据公司治理的研究架构,从股权结构、董事会、监事会、高管人员薪酬激励等4个方面对我国上市中小商业银行公司治理对银行绩效的影响进行实证分析。结果表明：股权集中度与银行绩效负相关；董事会规模与银行绩效正相关；独立董事规模与银行绩效负相关；外部监事规模与不良贷款率正相关；高管人员平均薪酬与商业银行的经营绩效呈正相关关系。最后在前文理论分析和实证研究结果的基础上,为提高我国上市中小商业银行公司治理绩效,提出相关建议,如分散股权形成制衡、加强商业银行股权管理和关联交易的审查、强化董事会作用、建立和完善独立董事制度和信息披露制度、强调监事会职能、建立多元化的薪酬激励制度等。
【关键词】：上市中小商业银行 公司治理 银行绩效
【学位授予单位】：浙江工商大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33;F271
【目录】：

• 摘要2-4
• Abstract4-8
• 第一章 引言8-15
• 第一节 研究背景及意义8-9
• 一、研究背景8-9
• 二、研究意义9
• 第二节 国内外研究现状9-13
• 一、国外研究现状文献综述9-11
• 二、国内研究现状文献综述11-13
• 第三节 研究内容和方法13-15
• 一、研究思路和内容13-14
• 二、研究方法14
• 三、本文的创新与不足14-15
• 第二章 商业银行公司治理的理论基础15-18
• 第一节 委托—代理理论15-16
• 第二节 利益相关者理论16-17
• 第三节 超产权理论17-18
• 第三章 中小商业银行公司治理对其经营绩效的影响机制18-23
• 第一节 股权结构对银行绩效的影响18-19
• 第二节 董事会对银行绩效的影响19-20
• 一、董事会规模对中小商业银行经营绩效的影响19-20
• 二、董事会的独立性对中小商业银行经营绩效的影响20
• 第三节 监事会对银行绩效的影响20-21
• 第四节 高管薪酬奖励对银行绩效的影响21-22
• 第五节 小结22-23
• 第四章 我国上市中小商业银行公司治理对其经营绩效影响的实证分析23-38
• 第一节 我国上市中小商业银行公司治理特点及现状分析23-28
• 一、上市中小银行股权结构特征23-25
• 二、上市中小银行董事会安排情况25-26
• 三、上市中小银行监事会构成26-27
• 四、上市中小银行高级管理层情况27-28
• 第二节 实证分析28-36
• 一、研究假设与样本选择28-29
• 二、变量选择与定义29-30
• 三、实证结果与分析30-36
• 第三节 小结36-38
• 第五章 结论与建议38-44
• 第一节 研究结论38-39
• 第二节 政策建议39-42
• 一、分散股权并加以监管,建立明晰产权关系39-40
• 二、强化董事会作用,完善独立董事制度40-41
• 三、优化和完善监事会41-42
• 四、建立多样化的高管薪酬激励42
• 第三节 研究展望42-44
• 参考文献44-48
• 附录48-56
• 致谢56-57

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前3条

1 赵坚;秦杨;;我国上市银行高管薪酬与经营绩效关系的实证研究[J];东方企业文化;2010年14期

2 郑向杰;淡华珍;;河南上市公司高管薪酬与企业业绩相关性实证研究[J];经济研究导刊;2010年03期

3 胡艳华;;我国中小商业银行股权结构与绩效的相关性分析[J];金融经济;2012年16期

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本文编号：1017085