公职人员跨境洗钱行为分析及规模研究
发布时间：2017-11-28 16:20
本文关键词：公职人员跨境洗钱行为分析及规模研究
更多相关文章： 反洗钱 跨境洗钱 公职人员 规模估算 影响因素
【摘要】：随着经济全球化、金融业的逐步开放、政府反腐力度的加大,越来越多的不法公职人员为了规避财产申报等要求及反腐的高压,选择利用各种洗钱手段将非法资产转移到境外,对经济及社会带来极大的负面影响。为了有效打击不法公职人员上游经济犯罪,有必要对其下游跨境洗钱的相关问题进行研究,以堵住非法资产流出的渠道。本文从对不法公职人员跨境洗钱概念的界定入手,对其跨境洗钱行为、规模及规模影响因素进行了分析,主要研究内容如下:(1)在对国内外洗钱罪定义进行法律概念对比的基础上,发现自我洗钱模式、非自我洗钱模式与混合洗钱模式中,公职人员本人均不构成洗钱罪主体。结合公职人员洗钱行为分析,提出了公职人员洗钱概念,以及公职人员跨境洗钱概念:“不法公职人员通过上游经济犯罪获得非法资产及其收益,通过资金跨境流动和其他各种手段掩饰、隐瞒其真实来源和性质,使其在形式上看似合法化的过程。”(2)不法公职人员跨境洗钱一般经历放置、离析、归并三个阶段。基于公职人员跨境洗钱概念,根据上游经济犯罪行为人与下游洗钱犯罪行为人是否为同一人,将不法公职人员跨境洗钱行为模式分为自我跨境洗钱模式、非自我跨境洗钱模式、组合型跨境洗钱模式。不法公职人员跨境洗钱的主要渠道有:携带现金、走私商品或贵重物品;利用地下钱庄洗钱;利用虚假跨境交易与假投资洗钱;利用跨国银行洗钱;通过境外消费、购置资产洗钱。不法公职人员跨境洗钱的新趋势为利用特定关系人洗钱及电子支付洗钱。公职人员跨境洗钱助长了上游经济犯罪的蔓延,造成国家资产流失、损害了国家及政府形象,损害了金融机构声誉、影响金融稳定。(3)中国式跨境洗钱的特点是以公职人员为主体。本文通过对跨境洗钱、资本外逃与非正规短期资本流出的关系进行分析,用非正规短期资本流出规模作为跨境洗钱的规模水平。分别运用直接估算法、间接估算法及克莱因法对中国跨境洗钱规模进行了估算,通过对比分析,最终用间接估算法与克莱因法的平均值作为跨境洗钱的规模。得出从1992~2013年共22年的时间中国跨境洗钱规模达到了12000多亿美元。最后利用回归方法对2014及2015年中国跨境洗钱的规模进行了理论值预测。(4)列举了影响跨境洗钱规模的可能因素,然后利用统计回归模型分析这些影响因素,找出影响最明显的变量。研究结果表明,对跨境洗钱规模的解释性最强的三个因素为:反洗钱监管力度、国民受教育水平及国内生产总值。国内生产总值对跨境洗钱资本规模产生促进作用,反洗钱监管力度、国民受教育水平对跨境洗钱资本规模产生抑制作用。最后,根据不法公职人员跨境洗钱行为分析及实证研究结果,从反洗钱的立法完善、加大反洗钱监管力度及提升反洗钱的意识三个角度提出了针对性的对策建议。
【学位授予单位】：太原科技大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：D630.3;F831.2
【相似文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 董晓霞;公职人员职业生涯通路设计[J];党政论坛;2002年01期
2 解正起;当前我国公职人员腐败行为的剖析与制度审视[J];求实;2003年S2期
3 刘俊生;公职人员责任体系研究[J];北京行政学院学报;2003年04期
4 ;外国用廉政法规监督公职人员[J];廉政大视野;2003年12期
5 安凤侠,王冬梅;加强公职人员培训 应对经济全球化挑战[J];本溪冶金高等专科学校学报;2004年03期
6 邝少明,林慕华,洪哲雄;公职人员的职务保障与廉政建设[J];南京大学学报(哲学.人文科学.社会科学版);2004年05期
7 殷耀;可怕的无官员撤资[J];w挛胖芸，
本文编号：1234594
本文链接：https://www.wllwen.com/guanlilunwen/huobilw/1234594.html
