中国商业银行非利息收入业务影响因素研究

发布时间：2017-12-29 00:20

本文关键词：中国商业银行非利息收入业务影响因素研究　出处：《辽宁大学》2015年硕士论文　论文类型：学位论文

【摘要】：随着我国经济的飞速发展,我国金融机构数量不断增多,各种形式和规模的银行开始发展起来,商业银行的各项业务同时也得到了快速的发展。非利息收入这一名词开始出现在国内外商业银行的财务报告中,它是区别于商业银行传统信贷业务所产生的非利息收入业务。非利息收入这一概念来自西方的商业银行,并在西方得到了迅猛的发展,这主要源于西方资本市场的发展比较全面。在上世纪70年代的金融创新和金融自由化背景下,西方的商业银行非利息收入业务开始兴起。之后的金融各方面理论强化、市场竞争加剧、各领域专业技术水平层出不穷和不断创新,再加上监管方式和法律法规的转变等因素同时作用与此,在国际市场上资金融通的单一方式已经出现了一定程度的变化。尤其是发达国家的商业银行,传统资产负债业务的比重和受重视程度开始出现不同范围的降低,此基础上若仍继续将发展重点投入于传统业务,必将影响银行的整体发展和收益,所以西方银行业在不同程度和进度上加快了非利息收入业务的发展。我国银行业非利息收入的发展较晚,但随着宏观经济的飞速发展,非银行金融机构规模和范围的扩大、外资银行的不断涌入以及金融改革步伐的加快,促使国内商业银行不得不转变自身的收入结构,拓展多样化经营模式。近些年,非利息收入业务在我国银行业受到重视,从数据中可以看出,无论是非利息收入总额还是非利息收入的占比在各类银行的报表中均呈上升的趋势。就整体水平而言,2013年我国商业银行非利息收入的总额在营业总收入中的比例为18.36%,其中国有商业银行的非利息收入绝对值在营业总收入中的比例为20.92%,股份制商业银行此比例为21.07%,城市商业银行仅为13.10%。虽然通过数据的对比可以看出不同类型商业银行的非利息收入业务占总业务量的比重以及此业务拓展的速度并不一致,但是从整个银行业的发展数据来看,近些年来我国商业银行非利息收入业务占总业务的比重是逐年上涨的,说明这项业务在银行范围内在持续拓展。这种拓展不仅可以完善银行经营业务的种类,还将会为商业银行获取利润拓宽一条途径,也会成为未来发展的重要途径。综上分析,研究我国不同类型商业银行的非利息收入业务差异性;通过选取具有代表性的15家商业银行的数据作为样本组,对商业银行非利息收入业务的影响因素进行实证分析,其中包括对国有大型商业银行和中小商业银行进行对比研究。结果表明,存贷利差水平、成本控制能力、银行的资产规模是影响商业银行非利息收入业务的基本因素。从而,对我国如何进一步发展商业银行的非利息收入业务提供决策依据。本文根据之前学者的研究内容和当前商业银行业务发展的实际情况将所研究的主要内容分为以下五个部分:第一部分是绪论,顾名思义是对后文研究内容的整体论述,分别从国内外的金融环境变化情况,宏观经济形势等对所研究的内容进行背景性描述。同时提出本文的研究思路、研究方法以及所研究内容的意义,总结了本文的创新和不足之处。第二部分阐述了国内外有关非利息收入业务的理论基础、整理了有关研究的文献综述,分别从定性和定量、以及积极和消极影响方面的角度对相关文献进行归类列举和阐述,为后文的研究内容和方向提供参考和依据。第三部分的内容是从三方面来阐述和分析,逐步介绍非利息收入业务及相关内容。首先,是我国商业银行非利息收入业务的详细界定和特点阐述;其后,对国内的非利息收入业务发展现状通过不同层面的差异性和具有的共性更清晰的呈现;最后,对非利息收入业务的内部和外部影响因素两个方面进行定性分析。第四部分为实证研究,根据前几个部分对非利息收入发展的原因、现状分析以及影响因素的定性分析。提出了研究假设,并对样本、变量的选取以及模型的设计进行说明。首先,分别对全样本组、国有大型商业银行样本组、中小商业银行样本组进行了描述性统计;其次,利用Eviews6.0对样本进行回归分析,表明对商业银行非利息收入业务的影响具有普遍意义的基本性因素,并对国有大型商业银行和中小商业银行进行对比研究。第五部分得出实证结果,并通过对实证研究结果的分析、结合银行业在非利息收入业务的开展和延伸中表现出的优势和不足,继续发扬优势,弥补不足之处,列举出与现实意义相契合的政策建议。
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【学位授予单位】：辽宁大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.2

【参考文献】