信息沟通对操作风险防范的激励机制研究——基于交互调节效应的视角

发布时间：2020-03-07 22:42

【摘要】：操作风险防范是国有商业银行风险控制的核心内容之一。银行业在本质上既是风险管理的行业,也是信息管理的行业。信息沟通不仅对操作风险防范具有直接的激励效应,同时也存在着交互调节激励效应,信息沟通的交互效应是通过对其他内部控制要素的激励而实现的。基于国有商业银行的样本数据研究发现,就操作风险控制而言,信息沟通的直接激励效应具有显著性,交互效应具有局部显著性。对信息沟通微观路径的激励机理进行解析为国有商业银行积极地实施信息管理战略、减缓银行主体间的信息不对称程度,从而有效地提高操作风险的防范能力提供了现实性的理论借鉴。
【图文】：

信息沟通与风险评估、信息沟通与制度执行分别对人员操作风险防范和流程操作风险防范存在着交互效应，由此确立的研究模型如图 1 所示。三、研究设计（一）研究变量的设计1.人员操作风险防范体系的设计。人员操作风险防范体系包括如下要素：（1） 管理层事件防范，即对银行管理人员所导致的操作风险事件的防范；（2）内部欺诈防范，即商业银行对内部欺诈事件的防范；（3）失职违规防范，即商业银行对员工失职违规事件的防范；（4）外部事件防范，即商业银行对与内部人员行为相关的外部欺诈事件的防范；（5）小概率事件防范，即商业银行对其他各种类型人为操作风险事件的防范。2.流程操作风险防范体系的设计。流程操作风险防范体系包括如下要素：（1）流程改进，即商业银行业务流程的规范性及完善程度；（2）流程失败防范，即商业银行对业务流程失败事件的防范；（3） 担保品事件防范

【参考文献】

相关期刊论文 前1条

1 张同健;;新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险控制绩效评价系统研究[J];广东商学院学报;2007年05期

【二级参考文献】

相关期刊论文 前6条

1 张同健;;论新巴塞尔协议下商业银行操作风险控制的措施[J];湖南财经高等专科学校学报;2007年05期

2 张亦春,黄霞,蔡庆丰;投资银行的利益冲突及其监管:实证研究的质疑[J];金融研究;2005年07期

3 妥艳贞;不对称信息经济学理论观点述评[J];兰州学刊;2004年05期

4 陶李;不对称信息经济学理论浅析[J];社科纵横;2004年04期

5 张同健;;新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险控制绩效评价系统研究[J];广东商学院学报;2007年05期

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本文编号：2585499