中国银行二级分行经济资本管理研究

发布时间：2020-04-12 04:12

【摘要】： 经济资本管理是20世纪90年代之后流行于国际大型银行界的一种资本管理方法。在经济全球化的大背景下,中国银行二级分行居于业务经营的第一线,面临的风险日益复杂。因此,有效识别并控制风险、实现业务经营的可持续性就成为其始终肩负的最重要职责。20世纪80年代以来,西方出现了以量化分析方法为主的风险度量方法,为商业银行准确度量信用风险奠定了基础。由于目前中国银行二级分行对信用风险的分析还主要停留在定性分析的基础上,从资产组合角度对信用风险进行分析也处于起步阶段,为了做到在与国内外同行的竞争中立于不败之地,中国银行二级分行需要不断学习国外先进度量方法,借鉴并发展适合自身的信用风险度量技术。 经济资本管理体系的建立和实施,能有效提高中国银行二级分行风险管理水平,建立起长效约束机制。鉴于此,本文着力研究中国银行二级分行的经济资本管理技术与方法,较为全面地阐述了经济资本内涵和经济资本管理的主要框架,分析了四大国有商业银行及中国银行二级分行经济资本管理的现状和特征。考虑到中国银行二级分行目前具有经济资本管理涉及面窄、经济资本考核指标相互影响大等特点,本文认为迫切需要使用现代信用风险度量方法来计量经济资本。通过对Credit Metrics模型、CreditRisk+模型、Credit Portfolio View模型、KMV模型的比选,并综合中国银行二级分行的实际情况,最终选定Credit Metrics模型作为经济资本评估模型；在此基础上,选取某案例银行的样本组合进行实证分析,实证表明Credit Metrics模型能更准确衡量贷款发生损失的可能性。鉴于二级分行经济资本管理的特殊性,借鉴国内外银行经济资本管理经验,提出了强化中国银行二级分行经济资本管理的相关对策建议。
【图文】：

中国银行二级分行经济资本管理研究至2008年年底，根据中国银行总行对一级分行经济资本指标的最新测算口径，湖南省分行平均经济资本占用33.42亿元，风险调整经济资本回报率为40.43%，较上一年增长了4.64%，，全年EVA为9亿元，较上一年增长37.57%。2008年，根据总行对一级分行经济资本指标的最新测算口径，湖南省分行全年经济资本指标占用33.4298亿元，其中公司贷款、贸易融资、贴现、透支、零售贷款、其他表内资产、表外业务的经济资本占用比例分别为:61%、2.5%、0.5%、0.1%、16%、5%、13%。具体表现如下图3.1所示:
【学位授予单位】：湖南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2010
【分类号】：F832.2;F224

【引证文献】

相关硕士学位论文 前1条

1 于金山;中国银行甘肃省分行经济资本问题研究[D];兰州大学;2011年

本文编号：2624259