风险为本的反洗钱分类监管研究

发布时间：2020-07-31 10:26

【摘要】： 防范和打击洗钱活动的重要性已得到世界各国和国际组织的普遍认同。我国作为世界上最大的发展中国家,随着金融市场的发展和对外开放的扩大,防范和打击洗钱犯罪的形势日益严峻。金融机构作为发现洗钱行为、预防洗钱犯罪的第一线,其在反洗钱体系中发挥的作用也日益重要。如何才能引导金融机构更加主动、勤勉的履行反洗钱义务,及时发现洗钱交易行为,提高其自身的洗钱风险防范能力,成为了反洗钱监管部门实施对金融机构反洗钱监管的核心目标。当前中国金融业的反洗钱监管正处在从初期学习、探索、创新和调整阶段向全面、纵深发展阶段的战略转折时期。总结近年的反洗钱监管实践发展,借鉴国际先进经验,探索建立符合中国国情的反洗钱监管机制有着重大意义。本文对国内外反洗钱监管现状及趋势的进行了分析,指出我国反洗钱监管中存在的现实矛盾,阐述了在我国建立风险为本的反洗钱分类监管的必要性及现实意义,并设计了我国金融行业风险为本的反洗钱分类监管框架。首先,介绍了反洗钱监管的一般理论,包括反洗钱监管的概念、反洗钱监管的目标及实现方式等基本理论,并从信息不对称与公共物品理论、管制成本理论、激励相容监管理论、公司治理理论等管理学理论角度分析了反洗钱监管效用,又从成本效益和博弈论等经济学理论角度对反洗钱监管进行了分析。其次,本文分析了目前国际和国内的反洗钱监管概况和形势。介绍了规则为本的全面监管和风险为本的分类监管方式,指出了目前反洗钱监管向风险为本方式转变的趋势。文章详细阐述了目前我国反洗钱监管的现状,包括监管的依据、目标、监管主体、监管方式等,并对我国的反洗钱监管给予了评价,详细分析了目前我国反洗钱监管中存在的现实矛盾。本文的核心部分是在分析国际国内反洗钱监管的基础上,提出了在我国实施风险为本的反洗钱分类监管的必要性,并运用层次分析法设计了风险为本的反洗钱分类监管框架。在设计的分类监管框架中,根据风险评估的结果,对金融机构应对洗钱风险的能力进行比较分级,并按照不同的级别实施不同的监管措施。本文建立了一套完整的风险评估指标,包括区域经济金融总量指标、区域风险控制能力指标、产品及服务类风险指标和合规类风险指标。对单一金融机构进行风险评估时,可对各项指标进行赋值后,运用层次分析法综合量化评价结果,为风险分级和分类监管提供基础性依据。
【学位授予单位】：湖南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2010
【分类号】：F832.2

【引证文献】