反洗钱视角下受益所有人识别国际经验与借鉴

发布时间：2021-01-16 09:51

　　受益所有人是反洗钱领域广泛采用的概念,有效识别受益所有人对打击金融犯罪和恐怖主义融资方面具有显著的重要性,受益所有人制度不仅是G20关注的重要内容,也是FATF第四轮互评估重点。为防止受益所有人利用企业进行洗钱等犯罪活动,各国积极采取措施开展受益所有人识别工作,本文分析英国、美国、欧盟在受益所有人工作中的经验做法及我国受益所有人识别现状,力图为我国做好受益所有人识别工作提供有效建议。 

【文章来源】：时代金融. 2019,(33)

【文章页数】：2 页

【文章目录】：
一、受益所有人识别国际实践
    （一）各国受益所有人法律制度建设与完善
    （二）受益所有人信息管理比较
    （三）强化型尽职调查措施
二、受益所有人制度、执行现状与难点分析
    （一）我国反洗钱领域受益所有人制度现状
    （二）金融机构受益所有人执行现状及难点分析
        1. 受益所有人信息真实性核实难。
        2. 受益所有人信息采集难度大。
        3. 客户持续识别困难。
        4. 社会公众认知程度低，工作配合难度大。
四、国际受益所有人识别工作对我国的启示
    （一）完善相关法律法规
    （二）建立登记制度，实现信息共享
    （三）建立国际合作机制，实现信息交换
    （四）强化尽职调查，加强信息综合评估分析


【参考文献】：
期刊论文
[1]英国受益所有权监管经验及启示[J]. 赵述,宋刚.  银行家. 2018(09)
[2]国际法视角下“受益所有人”概念的适用及启示[J]. 傅宏宇,张秀.  中国财政. 2016(21)
[3]受益所有人的FATF反洗钱新标准合规解析[J]. 唐朱昌,汤俊.  西南金融. 2014(04)



本文编号：2980609