资本约束对上市商业银行财务绩效影响的研究
发布时间：2021-12-29 18:51
随着金融市场的不断发展,商业银行的经营环境逐渐复杂化,经营风险不断增加,为了使商业银行能够稳健经营,我国金融监管机构对银行业的经营制定了一系列政策进行监管,其中包括对商业银行资本的监管。根据巴塞尔协议的相关要求,监管机构对商业银行资本的监管主要通过资本充足率来体现,资本充足率越高意味着资本监管越严格,监管机构通过约束银行资本使得商业银行拥有足够资本来应对经营过程中的风险。然而这种资本约束虽然在一定程度上可以降低商业银行的经营风险,提高商业银行经营的稳健性,但是由于资本约束产生的闲置资产会降低商业银行资产收益,两者都会影响商业银行财务绩效。资本约束对商业银行财务绩效的影响,目前国内外学者没有统一的结论。随着银行业竞争的加剧,我国对于商业银行资本的监管越来越严格,因此,资本约束对商业银行财务绩效影响的研究尤为重要。首先,本文介绍了国内外对于其的研究以及相关理论。然后选取了我国16家A股上市商业银行,利用其2009-2018年的数据对我国资本约束以及银行财务绩效的现状进行分析。接着对所选取的样本进行实证分析,在实证分析的过程中首先通过SPSS软件计算商业银行综合财务绩效,然后使用STATA软...
【文章来源】：西北民族大学甘肃省
【文章页数】：52 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
理想的资本结构
11移动到L2，从2.2图中我们可以看出当资本结构发生移动时相对应的利润率下降、风险却增加，利润率由原来的E1下降到E2，风险由原来的R1增加到R2，因此，虽然资本约束能够使得商业银行保留充足资本，维持商业银行的持续稳定经营，但是由于资本约束的存在，商业银行为了尽可能不降低其营业利润，商业银行的投资更具有风险性，风险的增加可能会抵消商业银行由于资本增加所能降低破产风险的优势，甚至可能会产生负面影响，导致商业银行风险增加、利润率降低。因此，资本约束降低商业银行财务绩效。图2.2资本约束情况下的资本结构从前文的文献综述中，我们可以得到，至今国内外学者关于资本约束对商业银行财务绩效影响的结论具有不一致性，本节从理论上也证明了资本约束对商业银行财务绩效的影响具有不确定性，归结其原因可能是因为不同理论基于不同角度研究资本约束与商业银行财务绩效两者之间的关系，而计量模型是通过相应的数学推导，在研究过程中更具有准确性、说服性。因此，本文选用计量模型对我国16家上市商业银行2009-2018年的数据进行实证分析，研究资本约束对我国上市商业银行财务绩效的影响。
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行资本监管约束与资本补充行为实证研究——基于新资本管理办法过渡期上市银行数据[J]. 李占峰,白雪梅. 东北财经大学学报. 2019(01)
[2]商业银行股权结构对经营绩效的影响分析[J]. 王琦. 金融经济. 2018(24)
[3]商业银行多元化资产配置战略与银行盈利能力——基于不同股权结构的讨论[J]. 林永佳,施宣邑,洪芳. 新金融. 2018(12)
[4]巴塞尔协议Ⅲ改革、风险管理挑战和中国应对策略[J]. 陈忠阳. 国际金融研究. 2018(08)
[5]资本监管、内部治理与银行信贷行为[J]. 韩宁,魏旭辉. 会计之友. 2018(12)
[6]外部监管和货币政策对中国商业银行流动性创造能力的影响研究[J]. 吕思聪. 国际金融研究. 2018(05)
[7]存款人的市场约束对银行成本效率的影响[J]. 李晓庆,王凡,曹广喜. 财经问题研究. 2018(05)
[8]资本监管、货币政策与银行信贷波动——基于中国16家上市银行面板数据的分析[J]. 高洁超,袁唯觉. 金融与经济. 2018(03)
[9]中国商业银行资本缓冲周期性研究——基于宏观审慎逆周期监管视角的分析[J]. 汪航,董青马. 投资研究. 2018(01)
[10]我国中小上市银行经营绩效的影响因素——基于面板数据的实证研究[J]. 刘闽浙. 金融理论与实践. 2017(11)
博士论文
[1]上市公司财务绩效评价及其影响因素研究[D]. 孙奕驰.辽宁大学 2011
硕士论文
[1]基于资本约束的商业银行流动性创造研究[D]. 李铮.山西财经大学 2019
[2]资本充足率监管对国内中小型商业银行信贷扩张的影响[D]. 童立夏.安徽大学 2019
[3]资本充足率监管对商业银行经营绩效的影响研究[D]. 潘迪.安徽财经大学 2018
[4]我国上市商业银行资本结构及影响因素研究[D]. 迟菲菲.电子科技大学 2018
[5]商业银行资本结构与经营绩效关系研究[D]. 林思静.重庆工商大学 2017
[6]资本监管与我国商业银行经营业务的相关关系研究[D]. 邱靖平.四川师范大学 2017
[7]货币政策、资本监管与银行风险承担[D]. 姜爱杰.吉林大学 2017
[8]资本监管对商业银行信贷结构的影响[D]. 毛旭彬.浙江工商大学 2017
[9]我国资本充足率监管对银行绩效的影响研究[D]. 马颖.东北师范大学 2012
[10]运输企业经济效益评价[D]. 温暖.北京交通大学 2011
本文编号：3556683
【文章来源】：西北民族大学甘肃省
【文章页数】：52 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
理想的资本结构
11移动到L2，从2.2图中我们可以看出当资本结构发生移动时相对应的利润率下降、风险却增加，利润率由原来的E1下降到E2，风险由原来的R1增加到R2，因此，虽然资本约束能够使得商业银行保留充足资本，维持商业银行的持续稳定经营，但是由于资本约束的存在，商业银行为了尽可能不降低其营业利润，商业银行的投资更具有风险性，风险的增加可能会抵消商业银行由于资本增加所能降低破产风险的优势，甚至可能会产生负面影响，导致商业银行风险增加、利润率降低。因此，资本约束降低商业银行财务绩效。图2.2资本约束情况下的资本结构从前文的文献综述中，我们可以得到，至今国内外学者关于资本约束对商业银行财务绩效影响的结论具有不一致性，本节从理论上也证明了资本约束对商业银行财务绩效的影响具有不确定性，归结其原因可能是因为不同理论基于不同角度研究资本约束与商业银行财务绩效两者之间的关系，而计量模型是通过相应的数学推导，在研究过程中更具有准确性、说服性。因此，本文选用计量模型对我国16家上市商业银行2009-2018年的数据进行实证分析，研究资本约束对我国上市商业银行财务绩效的影响。
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行资本监管约束与资本补充行为实证研究——基于新资本管理办法过渡期上市银行数据[J]. 李占峰,白雪梅. 东北财经大学学报. 2019(01)
[2]商业银行股权结构对经营绩效的影响分析[J]. 王琦. 金融经济. 2018(24)
[3]商业银行多元化资产配置战略与银行盈利能力——基于不同股权结构的讨论[J]. 林永佳,施宣邑,洪芳. 新金融. 2018(12)
[4]巴塞尔协议Ⅲ改革、风险管理挑战和中国应对策略[J]. 陈忠阳. 国际金融研究. 2018(08)
[5]资本监管、内部治理与银行信贷行为[J]. 韩宁,魏旭辉. 会计之友. 2018(12)
[6]外部监管和货币政策对中国商业银行流动性创造能力的影响研究[J]. 吕思聪. 国际金融研究. 2018(05)
[7]存款人的市场约束对银行成本效率的影响[J]. 李晓庆,王凡,曹广喜. 财经问题研究. 2018(05)
[8]资本监管、货币政策与银行信贷波动——基于中国16家上市银行面板数据的分析[J]. 高洁超,袁唯觉. 金融与经济. 2018(03)
[9]中国商业银行资本缓冲周期性研究——基于宏观审慎逆周期监管视角的分析[J]. 汪航,董青马. 投资研究. 2018(01)
[10]我国中小上市银行经营绩效的影响因素——基于面板数据的实证研究[J]. 刘闽浙. 金融理论与实践. 2017(11)
博士论文
[1]上市公司财务绩效评价及其影响因素研究[D]. 孙奕驰.辽宁大学 2011
硕士论文
[1]基于资本约束的商业银行流动性创造研究[D]. 李铮.山西财经大学 2019
[2]资本充足率监管对国内中小型商业银行信贷扩张的影响[D]. 童立夏.安徽大学 2019
[3]资本充足率监管对商业银行经营绩效的影响研究[D]. 潘迪.安徽财经大学 2018
[4]我国上市商业银行资本结构及影响因素研究[D]. 迟菲菲.电子科技大学 2018
[5]商业银行资本结构与经营绩效关系研究[D]. 林思静.重庆工商大学 2017
[6]资本监管与我国商业银行经营业务的相关关系研究[D]. 邱靖平.四川师范大学 2017
[7]货币政策、资本监管与银行风险承担[D]. 姜爱杰.吉林大学 2017
[8]资本监管对商业银行信贷结构的影响[D]. 毛旭彬.浙江工商大学 2017
[9]我国资本充足率监管对银行绩效的影响研究[D]. 马颖.东北师范大学 2012
[10]运输企业经济效益评价[D]. 温暖.北京交通大学 2011
本文编号：3556683
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