XX城市商业银行优先股方案设计与影响研究

发布时间：2017-08-04 13:27

  本文关键词：XX城市商业银行优先股方案设计与影响研究

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【摘要】：XX城市商业银行是我国西部和长江上游地区成立最早的地方性股份制商业银行,近年来XX城商行发展迅速,2013年11月XX银行在香港证券交易所主板正式挂牌上市,成为第一家在港交所上市的内地城市商业银行。2012年,我国银监会比照《巴塞尔协议Ⅲ》出台了《商业银行资本管理办法(试行)》,对我国商业银行在资本充足率、核心一级资本充足率、一级资本充足率提出了更高的监管要求。尽管上市发行普通股为XX城商行注入了资本,但是面对越来越高的监管要求,原本的资本补充工具的局限性已逐渐明显,如何创新金融工具补充资本,已成为XX城商行不得不解决的难题。2013年11月30日,我国国务院公布《关于开展优先股试点的指导意见》;2014年3月21日,我国证监会出台《优先股试点管理办法》;2014年4月18日,银监会和证监会联合发布《关于商业银行发展优先股补充一级资本的指导意见》。上述规定的颁布,为优先股制度在我国的实施,特别是对商业银行发行优先股,提供了法律依据,奠定了政策基础。本文以XX城市商业银行为研究对象,通过对其现行资本补充工具的分析,结合我国对银行业的监管标准,研究了XX城市商业银行发行优先股的必要性和可能性。在此基础上,结合法律法规及已宣布发行优先股的商业银行的发行预案,为XX城商行设计优先股在我国境内的发行方案,并收集XX银行近年来公开信息中的财务数据,分析发行优先股对XX银行在财务、各级资本充足率和公司治理上的影响。
【关键词】：优先股 XX城市商业银行 资本充足率 发行方案 影响
【学位授予单位】：重庆理工大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33;F830.42
【目录】：

• 摘要4-5
• Abstract5-9
• 1 绪论9-19
• 1.1 研究背景、意义和目的9-11
• 1.1.1 研究背景9-10
• 1.1.2 研究意义10-11
• 1.1.3 研究目的11
• 1.2 国内外研究现状11-16
• 1.2.1 优先股制度的理论研究现状11-13
• 1.2.2 城市商业银行有关研究现状13-15
• 1.2.3 文献评述15-16
• 1.3 研究内容16
• 1.4 本论文的研究方法和技术路线16-18
• 1.5 论文创新点18-19
• 2 论文基础理论19-21
• 2.1 MM理论19
• 2.2 现代投资组合理论19-20
• 2.3 资本资产定价模型20
• 2.4 信息不对称理论20
• 2.5 优序融资理论20-21
• 3 XX城市商业银行发行优先股的必要性和可行性分析21-37
• 3.1 优先股概述21-22
• 3.1.1 优先股与其他金融工具的比较21-22
• 3.1.2 优先股的定价和成本率22
• 3.2 城市商业银行的发展现状22-26
• 3.2.1 我国城市商业银行现状22-24
• 3.2.2 我国城市商业银行的特点24-26
• 3.3 XX城市商业银行简介与现状26-27
• 3.4 XX城市商业银行发行优先股问题的提出27-33
• 3.4.1 XX城市商业银行融资历程27-28
• 3.4.2 XX城市商业银行发行优先股问题的提出28-33
• 3.5 XX城市商业银行发行优先股必要性和可行性分析33-37
• 3.5.1 XX城市商业银行发行优先股的必要性研究33-35
• 3.5.2 XX城市商业银行发行优先股的可行性研究35-37
• 4 XX城市商业银行优先股方案设计37-43
• 4.1 XX城市商业银行优先股发行方式和发行对象37
• 4.1.1 XX城市商业银行优先股发行方式的确定37
• 4.1.2 XX城市商业银行优先股的发行对象37
• 4.2 XX城市商业银行优先股票面金额和发行价格37-38
• 4.3 XX城市商业银行优先股发行种类和数量38
• 4.3.1 XX城商行优先股发行种类的确认38
• 4.3.2 XX城商行优先股发行数量的确认38
• 4.4 XX城市商业银行优先股存续期限38
• 4.5 XX城市商业银行优先股票面股息率的确定原则38-39
• 4.6 优先股股东参与分配利润的方式39-40
• 4.7 XX城市商业银行优先股有条件赎回条款40
• 4.8 XX城市商业银行优先股强制转股条款40-41
• 4.9 XX城市商业银行优先股表决权限制41-42
• 4.10 XX城市商业银行优先股表决权的恢复42
• 4.11 XX城市商业银行优先股清偿顺序及清算方法42-43
• 5 发行优先股对XX城市商业银行的影响研究43-47
• 5.1 发行优先股对XX城市商业银行财务的影响43-45
• 5.1.1 对XX城商行股本的影响43
• 5.1.2 对XX城商行净资产的影响43
• 5.1.3 对XX城商行资本的影响43-44
• 5.1.4 对XX城商行资产负债率的影响44
• 5.1.5 对XX城商行净资产收益率的影响44
• 5.1.6 对XX城商行归属于普通股股东的每股收益的影响44-45
• 5.2 发行优先股对XX城市商业银行资本充足率的影响45-46
• 5.3 发行优先股对XX城市商业银行公司治理结构的影响46-47
• 6 结束语47-49
• 6.1 研究结论47
• 6.2 XX城市商业银行发行优先股面临问题与建议47-49
• 致谢49-50
• 参考文献50-53
• 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果53

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前4条

1 许艳芳;陈洲宇;;美国优先股实践及引入我国的现实意义[J];财务与会计;2009年24期

2 孙培生;将国有股转换为优先股的思考[J];国有资产研究;1999年03期

3 赖小民;城市商业银行:夹缝中求发展(下)[J];银行家;2003年08期

4 冯小波,王浣尘;略谈优先股在国有股减持中的应用[J];经济与管理研究;2001年06期

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本文编号：619815