证券投资基金公司社会责任评价体系的研究

发布时间：2017-09-29 02:07

  本文关键词：证券投资基金公司社会责任评价体系的研究

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【摘要】：近年来,基金业作为我国经济发展的重要参与者,俨然成为了促进我国经济有效运行、推动资本市场健康成长、完善整个金融体系的中坚力量。基金行业对整个社会履行的责任,不仅是获得良好公信力和实现可持续发展的源动力,还与促进国家经济发展密切相关。目前,企业社会责任的关注程度也得到了逐步的提升,不只是表现在少数几个国家,在全球范围内也获得了广泛的支持。在此环境下,证券投资基金行业作为金融产业的重要组成者与参与者,更应该与时俱进,摸索出具有自己行业特色的社会责任履行之路。将一套逻辑严谨的指标体系用于量化评估基金公司社会责任发展状况,更有助于其与外部利益相关者更加清楚地意识到自身与其他竞争对手横向以及纵向两个维度间的差距。外部的无形压力会促使基金公司更严格、积极的履行社会责任。然而如今,我国基金公司关于社会责任方面的研究仍处于起步阶段,虽然我国己有部分基金公司有意识地履行社会责任,对外发布社会责任报告,但在衡量基金公司社会责任履行情况却缺乏一个统一的指标体系。综上而言,加紧开展我国基金公司社会责任问题研究对基金公司社会责任的发展也有重要意义。针对我国基金公司社会责任履行的现实情况,本文采取文献研究法,首先从企业社会责任概念及内涵出发,通过对国内外理论界相关研究的分析,结合基金公司的具体情况总结我国基金公司履行社会责任的内涵与必要性。在文献研究的基础上,参照利益相关者理论的框架,结合基金业协会社会责任报告以及自己所发放的调查问卷,将AHP层次分析与熵值法二者相结合确定指标的权重,构建出六个一级指标,十六项二级指标的基金公司社会责任指标体系。最后,通过灰色综合评价法,利用样本基金公司数据进行试评价。评价结果表明,目前运用该体系评价基金公司社会责任时还存在着数据难以获取和数据的真实性难以确定等问题。为了更好的对基金公司社会责任履行进行比较与评价,本文提出了通过加强证券投资基金行业自身履行社会责任的意识,建立一个基金行业通用的社会责任报告披露指南以及报告第三方独立审计制度,解决基金公司社会责任评价指标体系在实际应用中存在的问题。
【关键词】：基金公司 利益相关者 社会责任 指标体系 灰色评价
【学位授予单位】：电子科技大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.39;F270
【目录】：

• 摘要5-6
• ABSTRACT6-11
• 第一章 绪论11-15
• 1.1 研究背景11-12
• 1.2 研究意义12-13
• 1.3 研究方法13
• 1.4 研究内容与研究框架13-14
• 1.5 本文贡献14-15
• 第二章 我国基金公司履行社会责任相关理论的研究15-26
• 2.1 企业社会责任理论发展的研究综述15-16
• 2.2 基金公司社会责任在我国的发展现状16-17
• 2.3 基金公司社会责任的内涵17-20
• 2.4 基金公司社会责任履行的必要性20-26
• 2.4.1 内部因素对基金公司社会责任履行影响20-22
• 2.4.2 外部因素对基金公司社会责任履行影响22-24
• 2.4.3 对基金公司社会责任必要性的评价24-26
• 第三章 我国基金公司社会责任评价的现状分析26-34
• 3.1 企业社会责任的评价标准26-28
• 3.1.1 SA8000社会责任指标体系标准26
• 3.1.2 ISO26000社会责任指标体系标准26-27
• 3.1.3 可持续发展报告27
• 3.1.4 小结27-28
• 3.2 国内外社会责任评价指标体系概述28-31
• 3.2.1 国外社会责任评价指标体系概述28-30
• 3.2.2 国内社会责任评价指标体系概述30-31
• 3.2.3 小结31
• 3.3 我国金融机构社会责任评价指标体系概述31-34
• 3.3.1 金融机构社会责任评价指标体系31-33
• 3.3.2 小结33-34
• 第四章 我国基金公司社会责任指标体系构建34-42
• 4.1 基金公司社会责任评价指标体系建立的原则34-35
• 4.2 基金公司评价指标的选择35-40
• 4.2.1 对客户责任的评价指标的选择35-37
• 4.2.2 对合作伙伴评价指标的选择37
• 4.2.3 对合法守规责任指标的选择37-38
• 4.2.4 对员工责任指标的选择38
• 4.2.5 对环境与公益慈善责任指标的选择38-39
• 4.2.6 对基金公司社会责任管理指标的选择39-40
• 4.3 基金公司社会责任评价指标体系的结构40
• 4.4 基金公司社会责任评价指标体系的结构40-42
• 第五章 我国基金管理公司社会责任履行情况的综合评价42-63
• 5.1 样本选择与数据预处理42-46
• 5.1.1 样本的选择42
• 5.1.2 定性评价42
• 5.1.3 原始数据整理42-44
• 5.1.4 数据标准化44-46
• 5.2 回归分析46-53
• 5.2.1 层次分析法确定主观权重46-50
• 5.2.2 熵值法确定主观权重50-52
• 5.2.3 组合权重的确定52-53
• 5.3 基于灰色关联分析模型的的社会责任评价53-56
• 5.3.1 灰色关联分析的简介53-54
• 5.3.2 灰色关联分析模型的建立54-55
• 5.3.3 实证分析55
• 5.3.4 结论55-56
• 5.4 基于灰色聚类模型的社会责任评价56-63
• 5.4.1 灰色聚类简介56-58
• 5.4.2 灰色聚类模型的建立58-62
• 5.4.3 实证分析62
• 5.4.4 结论62-63
• 第六章 结论与建议63-65
• 6.1 主要结论63
• 6.2 本文研究的局限性和进一步研究方向63-65
• 致谢65-66
• 参考文献66-71
• 附录 基金公司社会责任评价指标调查问卷71-75

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前2条

1 宋秦;;社会责任投资基于可持续发展战略下的一种投资模式的研究[J];贵州商业高等专科学校学报;2007年01期

2 谭忠诚;企业的社会责任的几个伦理问题[J];武汉科技大学学报(社会科学版);2003年01期

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本文编号：939344