基于RAROC模型的Y银行信用风险管理研究

发布时间：2023-08-10 16:10

　　信用风险是金融风险中最重要的风险之一,其源于交易双方的信息不对称,会随着信用交易的扩大而变得更加突出和严重。自2007年美国次贷危机以来,企业和监管部门都将信用风险评估和管理置于重要位置。巴塞尔银行监督管理委员会于2010年9月12日启动了《巴塞尔资本协议Ⅲ》,提出了更高的资本要求,商业银行信用风险防范工作可据此框架展开。为了参与全球竞争、融入世界,并跻身世界领先银行之列,中国银行业需要适应巴塞尔新资本协议的要求,尽快达到监管标准。为此,提高银行信用风险管理水平势在必行。Y银行成立于2007年,定位于服务社区、服务中小企业、服务“三农”,致力于成为先进大型零售商业银行。2016年Y银行在香港联交所主板上市,目前正在筹划回归A股。在此背景下,Y银行能够实现从规模银行向价值银行的转型,从高速增长转向高质量增长,必须依靠精细化的信用风险管理,来确保持续安全运营以及利益相关者收益。因此,研究信用风险管理具有相当重要的理论意义和现实意义。面对严峻的市场环境和监管压力,商业银行如何用有限的资本支撑其相对庞大的信贷规模进而获得最大的经济效益。研究认为应用风险调整后的资本回报率(简称RAROC)模型是...

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【学位级别】：硕士

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中文摘要
Abstract
绪论
    一、研究的背景
    二、研究的目的和意义
        (一)研究的目的
        (二)研究的意义
    三、国内外研究现状
        (一)国外研究现状
        (二)国内研究现状
        (三)国内外研究评述
    四、研究内容及方法
        (一)研究内容
        (二)研究方法
第一章 相关概念及理论基础
    第一节 商业银行信用风险管理的相关概念
        一、商业银行信用风险的概念
        二、商业银行信用风险的主要表现形式
        三、商业银行信用风险管理的主要内容
    第二节 商业银行信用风险管理的理论基础
        一、逆向选择理论
        二、投资组合理论
        三、信息不对称理论
    第三节 RAROC模型概述
        一、RAROC模型的基本概念
        二、RAROC模型的内涵
        三、RAROC模型当前实践概况
    本章小结
第二章 Y银行业务发展情况及信用风险管理现状
    第一节 Y银行发展现状
        一、Y银行简介
        二、Y银行业务发展情况简介
    第二节 Y银行信用风险现状分析
        一、客户贷款及垫款和贷款承诺
        二、按担保方式划分的不良贷款结构
        三、按逾期期限划分的逾期贷款结构
        四、贷款五级分类分布情况
    第三节 Y银行信用风险管理现状
        一、构建全面风险管理体系
        二、风险管理组织架构
        三、总体信用风险情况
        四、各业务种类信用风险管理情况
    本章小结
第三章 基于RAROC模型的Y银行信用风险管理分析
    第一节 模型的选用
        一、国际通用形式
        二、银保监会使用形式
        三、Y银行当前使用形式
    第二节 数据的选取
        一、经济资本数据选取
        二、净利润数据选取
    第三节 数据的处理
        一、RAROC的计算
        二、RAROC同业对比
    第四节 RAROC模型在Y银行的运用实践
        一、Y银行RAROC模型在资本配置中的运用
    本章小结
第四章 Y银行信用风险管理存在的问题及分析
    第一节 信用风险管理理念传导不畅
        一、传导贯彻逐级弱化
        二、认识程度不均衡
        三、基层员工理解不深入
    第二节 数据处理效果有待提高
        一、数据提取缺乏准确性和及时性
        二、数据加工效率和计量结果可比性不高
        三、数据延续性及时效性有待加强
    第三节 信用风险模型计量方法不完善
        一、内部评级系统尚未使用高级法
        二、数据基础薄弱
        三、计量技术不完善
    第四节 信用风险工具应用流于表面
        一、负的EVA使后续绩效考核难以深入
        二、未形成以RAROC为核心的绩效考核体系
        三、信用风险管理工具的实施让位于业务发展
        四、信用风险管理工具应用范围过窄
    本章小结
第五章 Y银行信用风险管理优化对策
    第一节 提升风险管理价值观
    第二节 建立健全数据质量管理体系
        一、确保数据提取的准确性和及时性
        二、提升数据加工效率和计量结果可比性
        三、强化数据延续性及时效性
    第三节 提高风险计量能力
        一、改进内部评级系统
        二、夯实数据基础
        三、完善计量技术
    第四节 强化RAROC刚性约束
        一、加强经济资本管理
        二、完善以资本报酬率为核心的绩效考核体系
        三、有效推进信用风险管理工具的落实
        四、以顺畅的流程管理促进信用风险工具的应用
    本章小结
结论
参考文献
致谢
攻读硕士学位期间发表的学术论文



本文编号：3840817