X商业银行集团客户风险管理分析

发布时间：2018-12-09 16:45

【摘要】：当前，集团客户凭借其庞大的资产规模、较为广泛的融资渠道、表现较为突出的经营效益和多领域的扩张态势，已经成为国内各商业银行信贷投放的重点对象。但与此同时，大多数集团客户由于其关联交易频繁、股权结构和组织结构复杂、扩张战略激进（如目前国内大多数集团客户都存在涉足多产业领域的现象）、融资情况不明晰等风险，逐渐成为各商业银行全面风险管理的重点和难点。尤其是在当前国外经济复苏不明朗、国内经济发展步入换档期的严峻形势下，各商业银行面临的流动性风险、区域风险和系统风险隐患增加，如近期尚德集团、联盛集团等一批集团客户纷纷爆出风险事件甚至是破产重组，给各相关商业银行带来了不可小觑的损失；同时，商业银行也面临着日趋严格的监管政策和环境，如《巴塞尔协议Ⅲ》进一步增加了对商业银行流动性、集中度、资本充足等方面的管理要求，使商业银行不得不重新考虑其对集团客户的授信结构和质量。在这种情况下，如何对集团客户风险进行全面有效的管理，已经成为各商业银行开展全面风险管理、提升综合竞争力、保持稳健可持续发展的重大课题。然而，目前我国大多数商业银行并未将集团客户风险管理纳入发展战略、企业文化的高度，缺乏完整的、全局性的、针对性的制度体系和管理流程，使集团客户的风险管理工作无法内嵌至银行业务发展的全流程，造成了业务发展和风险管理工作的脱节，导致集团客户风险管理工作缺乏针对性和主动性，给银行资产安全和稳健发展带来了隐患。本文以定性分析为主，定量分析为辅，在研究总结国内外商业银行集团客户风险管理的理论思想和实践经验的基础上，以X商业银行为例，通过VAR模型实证分析，较好的刻画了集团客户风险状况对X商业银行整体风险水平的影响程度。同时，针对X商业银行集团客户风险管理的现状和不足，从发展战略、企业文化的高度提出了X商业银行集团客户风险管理工作的思路和制度设计，并从操作层面提出了X商业银行集团客户风险管理的全流程建议。这些思路和制度设计，以及全流程建议，对各商业银行的集团客户风险管理工作同样具有参考意义。论文共分为五章：第一章为导论，这一部分首先分析了商业银行集团客户风险管理的背景；其次对与本论文有关的国内外文献进行综述；最后在前人研究的基础上，提出本文研究的重点、研究思路、研究方法及创新点，从总体上确定了本研究的主题、思路和结构框架。第二章为本文的理论基础部分，主要对集团客户的概念、分类进行研究和界定，阐述商业银行风险管理理论和风险管理的基本流程和步骤，为后续的分析奠定了理论基础。第三章为实证分析，运用计量经济学中的VAR模型，就集团客户风险状况对商业银行整体风险水平的影响程度进行了模拟测算，通过实证分析的方法论证了商业银行加强集团客户风险管理的重要性和必要性。第四章分析了X商业银行集团客户风险管理现状，，提出商业银行集团客户“全流程”风险管理的具体措施。第五章为案例分析，以X商业银行的A集团客户和B集团客户为例，对纵向一体化和混合多元化这两种不同类型的集团客户的风险管理工作进行了详细分析，并结合当前实际提出针对性的对策和建议。本文的主要结论是加强集团客户信用风险管理对商业银行的风险管理具有重要意义，目前商业银行对集团客户的风险管理现状存在诸多的缺陷和不足，因此需要改进商业银行集团客户信用风险管理方法，本文运势提出全流程的风险管理措施，并结合案例创新性地提出一体化和混合多元化两种类型集团客户的风险管理具有的共性和差异性。
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【学位授予单位】：南昌大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：F832.33

【参考文献】