A银行不良资产处置中操作风险管理探析

发布时间：2020-08-19 09:53

【摘要】：自从有了经济概念以后操作风险就存在,只是很长一段时间里人们更加重视的是信用风险、市场风险的研究和管理。伴随着上世纪经济的高速发展,几次强烈的金融“地震”,巴林银行、大和银行、开平一系列事件震惊全球,人们开始了对以前熟知的信用风险、市场风险领域以外——操作风险的风险理论关注。 现今国际上对操作风险研究从理论到实务都有了一定的基础,中国是从2000年以来开始引入此概念,国内率先由中国银行开始进行试点推广,经历了最初的全盘引进到现在的理论实施落地。当下商业银行对全面操作风险管理研究的较多,对个别业务的研究较少。本文选取了A银行其中一个不太为人关注的领域——不良资产处置领域的操作风险管理进行阐述。笔者认为不良资产处置中的操作风险是具有重要意义的,现在大家的焦点都放于业务和柜台人员的高风险领域的操作风险管理。实际操作中,缺少对不良资产处置业务的操作风险管理的体系化建设,管理中存在许多空白与灰色领域。 现在我们面临着：一是国内外经济形势存在着不确定性,2011年是“十二五”时期的开局之年,蕴藏着重大的发展机遇,但国内外经济金融运行中还存在诸多不确定因素。二是国内外监管对银行业提出了更高的要求,巴塞尔委员会发布了BaselⅢ(新资本协议),银监会加快推动BaselⅡ和BaselⅢ的同步实施,并行推进第一支柱和第二支柱工作,要求今年起步,并在“十二五”期间全面实施新的国际标准。银监会近日下发《关于进一步推进改革发展加强风险防范的通知》,对于操作风险管理提出了更严格要求。 A银行作为一家上市国有商业银行,其管理模式展示了现今国内银行普遍现状,具有代表意义。二十一世纪以来,A银行面临着内部信息系统和业务流程的变革,这些都会带来业务流程和组织架构的重大变化,不仅意味着内控及操作风险工作实施环境的变化,更意味着管理思想、管理体制和管理模式的变化。当下银行力求全方位、全覆盖、全流程的操作风险管理,而我国却处在“仍然复杂”的历史时期,这一要求对银行而言既是机遇更是挑战。诚然,结合中国自身的国情,银行也有着自己特殊的境况,相对于欧美国家的商业银行,它对国家的依附性更高,反之对国家的影响力也是不可小觑。此时用前瞻性的眼光思考现实是未来银行业发展的需要。 笔者从事风险管理与不良资产处置工作有几年时间,深深觉得不良资产处置业务需要进一步加强规范管理。立足当下,国内商业银行面临更加激烈的竞争格局,这对于国内商业银行自身管理提出更高的要求,如果不良资产管理失控,会不会又迎来一个大发展、大不良的时代?本文以A银行为样本,从现今对不良公司贷款的操作风险管理状况出发,结合操作风险管理理论基础,分析现在不良资产业务的特殊性及其操作风险管理的现状、成因,提出不良公司贷款处置中的操作风险管理对策,希望对现今银行业务的实践有所帮助。
【学位授予单位】：西南财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2011
【分类号】：F832.2
【图文】：

权，主要是人工收集。行某分行为样本，以2009年及2010年为例可以看出。表4:2009年及2010年关键指标变化类型型指标名称称2009年末末2010年末末变化化险指指不良余额额35.25亿亿19.78亿亿一15.47亿亿RI)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))不不不良率率2.59%%%1.24%%%一1.35%%%拨拨拨备覆盖率率128.59%%%210%%%81.41%%%操作中，可以采取操作风险地图的方式展示评价结果，合操作风险与控制评估结果、各类检查发现问题、案种风险信息形成的归属部门当前面临的前三大主要般辅助有色彩，看起来比较形象直观，起到预警的作

图9:操作风险严重程度分布图(2)通过进行不良资产处置关键业务流程操作风险与控制评估，共识别出操作风险原因32个，其中主要操作风险原因为人员、工T系统、流程因素。操作风险原因分类

【参考文献】

相关硕士学位论文 前2条

1 黄寒春;湖南省建设银行操作风险管理研究[D];湖南大学;2006年

2 马群英;我国国有商业银行不良资产的成因分析及对策研究[D];对外经济贸易大学;2006年

本文编号：2796946