平安银行供应链金融风险管理研究
发布时间：2020-10-10 02:29
为了破解中小企业的融资难题，以及出于银行自身业务拓展的需求，平安银行（原深圳发展银行）在国内率先开展了供应链金融业务，其思路是依托于供应链上核心企业良好的信用，对其上下游的企业进行授信，在提高整个供应链稳定性的同时，也为银行带来收益。传统金融的主要风险集中于受信企业的信用风险，而供应链金融通过信用捆绑，有效地屏蔽了受信企业的信用风险，将其转移到了操作风险上。 本文首先详细介绍了平安银行供应链金融中具体三种业务模式（应收类、存货类、预付类融资），接着分析、比较了这三种业务模式，并进一步探讨了它们各自的风险成因及识别方法。这三种模式的本质是动产抵质押贷款，因此动产的质量是第一风险点。同时，存货类和预付类融资都会涉及到实物，一般会引入第三方物流监管进行实时监控，监管方也就成为第二风险点。因此在最后的风险管理研究里，针对这些关键的风险点，提出了有针对性的管理策略，从准入管理、动产担保物权、合作监管方、预警体系四个方面进行严格的规范，对授信风险进行有效的控制。最后，介绍了如何建立风险评估机制，并结合实际案例说明，风险评估在真实情况下如何操作，并提出相应的政策性建议。 供应链金融最大的风险不在于受信企业的自身资产及财务状况，由于其自偿性的特点，银行在对筛选受信企业时，应着重对其贸易的真实性以及与核心企业的关系进行审查。供应链金融通过信用捆绑的方式将受信企业的自身风险与核心企业捆绑在一起，通常核心企业的信用风险极小，因此能有效地屏蔽受信企业自身的信用风险。因此，在风险管理上，着重对准入管理体系、动产担保物权、合作监管方、预警体系这几个方面的控制。
【学位单位】：西北农林科技大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2014
【中图分类】：F832.33;F274
【部分图文】：
对企业的生产经营状况以及动产的状况进行实时的监控来控制其信险。2.2.2.3 操作的封闭性供应链的建立使得企业之间的物流、信息流、资金流能够循环流动，这也说明流动在供应链中是封闭的，银行的介入在解决中小企业的融资问题时，也使得供应产生的资金会流经银行，银行可以借此来扩大业务，同时也产生稳定的资金来源和流2.2.2.4 授信用途的特定化正是由于供应链金融的封闭化，也使得对中小企业的放贷必须在链条中流转，制要大于传统信贷。一般来说，对中小企业的授信必须专款专用。2.3 供应链金融的各方参与主体一般的融资通常只包括银行和授信企业两方，而供应链金融相比则复杂得多，多个企业之间的合作和协调，主要包括银行、中小融资企业、第三方物流企业及供中的核心企业，见下图。这些企业在一种之间相互联系，共同合作，以一体化的组大限度地获取稳定收益。
账款质押或者转让给银行来获得资金。未到期的应收账款在大多数正常经营的中小企都广泛存在，因而这一模式有着广泛的应用基础。在应收账款融资模式中，涉及的企主要有银行、中小企业、核心企业，通常没有第三方物流企业的加入。按照应收账款有权是否转移，应收账款融资一般分为应收账款质押与应收账款转让两种形式，在两形式下的第一还款来源是有所不同，前者是供应链上游中小企业的销售收入，而后者是应收账款，因此银行对两种形式的关注点也会有所不同。平安银行旗下该模式的产主要是国内保理和票据池授信，以下将对这两种产品进行详细的概述。3.2.1.1 国内保理所谓国内保理，就是企业将其对下游企业贸易产生的应收账款出售给银行，由银负责账款的催收，并承担坏账的风险。除此之外，银行还会提供销售分户账管理、信风险控制等一系列的综合性金融服务。在这种模式下，即使企业没有抵押物，也可以得融资，适用于大量的中小企业。国内保理业务又可分为明保理和暗保理，划分的标准是是否向债务人通知转让事宜。明保理也叫做公开型的保理，当债权人的债权转让给银行的同时，也要向债务人行书面通知，让其将回款直接支付给银行。具体操作过程：
图 3.2 国内信用证操作流程从客户的角度，国内信用证能改善作为买方的谈判地位。只需要缴纳一定的保证即可以启动商品的交易行为，变商业信用为银行信用，扩大了买方的购买力，增加判的筹码，以争取更好的交易条件。对银行而言，可以控制企业的货物，可以有效低信用风险，同时还可以得到一定的中间业务收入。在国内信用证业务中，与应收模式相比，多了物流企业参与到业务中对货物的控制与管理，银行要对物流企业是行责任进行监督。此外开证行与通知行开户行与通知行很可能不是同一行，那么不行间国内信用证管理办法存在差别，信息的不对称可能会导致开证行遭受到欺骗的能。3.2.2.2 先票后货标准授信先票后货标准授信简称先票后货，指经销商在与上游厂商签订销售合同之后，银行授信，代为支付货款，之后上游厂商根据合同发放货物，收货人为银行的一种方式。在该种模式下，银行会请第三方物流监管代为保管货物，并在收到经销商的还款金额后通知物流企业向其发放货物。具体操作流程如下：
本文编号：2834584
【学位单位】：西北农林科技大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2014
【中图分类】：F832.33;F274
【部分图文】：
对企业的生产经营状况以及动产的状况进行实时的监控来控制其信险。2.2.2.3 操作的封闭性供应链的建立使得企业之间的物流、信息流、资金流能够循环流动，这也说明流动在供应链中是封闭的，银行的介入在解决中小企业的融资问题时，也使得供应产生的资金会流经银行，银行可以借此来扩大业务，同时也产生稳定的资金来源和流2.2.2.4 授信用途的特定化正是由于供应链金融的封闭化，也使得对中小企业的放贷必须在链条中流转，制要大于传统信贷。一般来说，对中小企业的授信必须专款专用。2.3 供应链金融的各方参与主体一般的融资通常只包括银行和授信企业两方，而供应链金融相比则复杂得多，多个企业之间的合作和协调，主要包括银行、中小融资企业、第三方物流企业及供中的核心企业，见下图。这些企业在一种之间相互联系，共同合作，以一体化的组大限度地获取稳定收益。
账款质押或者转让给银行来获得资金。未到期的应收账款在大多数正常经营的中小企都广泛存在，因而这一模式有着广泛的应用基础。在应收账款融资模式中，涉及的企主要有银行、中小企业、核心企业，通常没有第三方物流企业的加入。按照应收账款有权是否转移，应收账款融资一般分为应收账款质押与应收账款转让两种形式，在两形式下的第一还款来源是有所不同，前者是供应链上游中小企业的销售收入，而后者是应收账款，因此银行对两种形式的关注点也会有所不同。平安银行旗下该模式的产主要是国内保理和票据池授信，以下将对这两种产品进行详细的概述。3.2.1.1 国内保理所谓国内保理，就是企业将其对下游企业贸易产生的应收账款出售给银行，由银负责账款的催收，并承担坏账的风险。除此之外，银行还会提供销售分户账管理、信风险控制等一系列的综合性金融服务。在这种模式下，即使企业没有抵押物，也可以得融资，适用于大量的中小企业。国内保理业务又可分为明保理和暗保理，划分的标准是是否向债务人通知转让事宜。明保理也叫做公开型的保理，当债权人的债权转让给银行的同时，也要向债务人行书面通知，让其将回款直接支付给银行。具体操作过程：
图 3.2 国内信用证操作流程从客户的角度，国内信用证能改善作为买方的谈判地位。只需要缴纳一定的保证即可以启动商品的交易行为，变商业信用为银行信用，扩大了买方的购买力，增加判的筹码，以争取更好的交易条件。对银行而言，可以控制企业的货物，可以有效低信用风险，同时还可以得到一定的中间业务收入。在国内信用证业务中，与应收模式相比，多了物流企业参与到业务中对货物的控制与管理，银行要对物流企业是行责任进行监督。此外开证行与通知行开户行与通知行很可能不是同一行，那么不行间国内信用证管理办法存在差别，信息的不对称可能会导致开证行遭受到欺骗的能。3.2.2.2 先票后货标准授信先票后货标准授信简称先票后货，指经销商在与上游厂商签订销售合同之后，银行授信，代为支付货款，之后上游厂商根据合同发放货物，收货人为银行的一种方式。在该种模式下，银行会请第三方物流监管代为保管货物，并在收到经销商的还款金额后通知物流企业向其发放货物。具体操作流程如下：
【参考文献】
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本文编号：2834584
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