商业银行经济资本框架构建及应用研究

发布时间：2021-12-25 07:05

　　目前,我国大部分商业银行经济资本管理的研究与应用仍然刚起步,因此,对经济资本管理的研究具有重要意义。本文在介绍商业银行经济资本管理背景、构建方法、相关指标的基础上,探讨了经济资本管理的应用方向,并提出应用经济资本的措施建议。 

【文章来源】：金融会计. 2020,(09)

【文章页数】：9 页

【文章目录】：
一、研究背景与意义
二、经济资本框架的构建方法
    (一)业务风险计量
        1、理想风险计量方法的特点。
        2、风险计量的类型。
    (二)业务风险汇总
    (三)业务模型验证
        1、定性验证方法。
            (1)构建完善的模型评估机制。
            (2)严格执行风险计量系统上线测试。
            (3)管理层参与监督模型开发。
            (4)检查评估模型假设。
        2、定量验证方法。
            (1)开展基准或假设组合测试。
            (2)开展回溯测试。
            (3)开展压力测试。
三、经济资本的管理应用分析
    (一)风险调整后收益指标概述
    (二)业务单元管理层面应用分析
        1、平衡信贷规模与风险,优化信贷业务结构。
        2、构建多维盈利评价体系,辅助业务与客户选择。
        3、优化贷款定价模型,提升风险定价水平。
    (三)全行经营管理层面应用分析
        1、优化资本预算管理,转变战略传导机制。
        2、优化绩效考核指标,完善激励约束机制。
        3、开展银行压力测试,辅助资本充足性评估。
四、商业银行构建及应用经济资本的措施建议
    (一)加强公司治理与内部控制管理
    (二)加强数据治理体系建设
    (三)做好配套信息系统建设
    (四)加强经济资本在绩效考核中的应用



本文编号：3552008