非利息收入业务对上市股份制商业银行经营绩效影响研究

发布时间：2020-05-24 22:47

【摘要】：经过将近30年的发展,我国商业银行非利息收入的整体已经有了一个很大的进步,对于股份制商业银行来说,最近10年的飞速发展更是令其迈入了一个新的阶段,在2017年的年度报告中,8家上市股份制商业银行的非利息收入总和达到3858.11亿元,非利息收入总和占营业收入的比例已经达到了35%,已经在慢慢接近发达国家商业银行40%-50%的数据。这与近年来我国利率市场化的完成以及金融脱媒不断深化有着密切的关系,而在未来这种情况会进一步的强化国内商业银行的竞争态势,挤压传统利息业务的盈利空间,对此商业银行能够采取的措施就是使业务朝向多元化发展,但对于股份制商业银行来说,大力发展非利息业务是否真的能够对银行的经营绩效作出贡献?应该如何发展非利息业务?是股份制商业银行现在面临的亟需解决的问题。为了回答以上问题,本文先对课题涉及的理论做了阐述,包括非利息收入及其构成、商业银行经营绩效的界定以及发展非利息业务的理论支持。然后通过查找银行的财务数据,描述了我国8家上市股份制商业银行非利息业务的发展现状:营业收入大部分仍然来源于存贷利息业务,各家非利息收入总量及占比呈现出逐年增加的趋势,但由于各家股份制商业银行的特点、资产规模不同等原因各家的非利息业务的发展程度差异较大,且手续费和佣金收入成为为非利息业务获得收入的主力。随即是论文主要部分,本文选取了2010-2017年间8家上市股份制商业银行的面板数据,对非利息收入及其构成与经营绩效的关系进行了回归分析。根据回归结果得出:(1)股份制商业银行的非利息收入占比与经营绩效无明显相关关系;(2)手续费及佣金收入占比、投资收益占比以及其余几项和的占比对经营绩效产生正向影响;(3)成本费用率的大小与股份制商业银行的绩效的大小呈负相关;最后本文根据理论以及实证分析的结果对股份制商业银行如何发展非利息业务提供了建议。
【图文】：

表 2-2 股份制商业银行非利息收入情况营业收入总和（亿元）非利息收入总和（亿元）非利息收入占2010 年 3532.03 499.22 0.142011 年 4925.2 790.87 0.162012 年 6159.27 1107.15 0.182013 年 7250.64 1559.56 0.222014 年 8809.5 2307.84 0.262015 年 10506.33 3031.8 0.292016 年 11024.18 3558.07 0.322017 年 10945 3858.11 0.35据来源：根据各银行年报数据库整理所得

图 2-2 8 家股份制商业银行非利息收入规模对比虽然股份制商业银行的非利息收入业务发展迅速，规模及占比稳定上升，将 8 家股份制商业银行的非利息收入规模和占比在 2010 年至 2017 年间的数现图的形式进行对比，仍然可以清楚的看出不同股份制银行间非利息收入业展差别非常大。从非利息业务收入的规模角度来看，在 2017 年招商银行以 760.45 亿领先银行的 190.66 亿元，二者相差数额达 3 倍以上。但从平安银行 2010 年非利仅为 21.93 亿元可以看出在 8 年前对于小型股份制银行来说，非利息收入的刚起步，，其在收入中起到的作用甚至可以忽略不计。而在 2017 年除招商银行份制银行中开展非利息业务获得收入较多的还有，浦发银行以 617.07 亿元位，民生银行 577.29 亿元、中信银行 570.63 亿元、兴业银行 515.24 亿元以及行 317.77 亿元分别位于第三到六位。以上六家银行的非利息收入为商业银行来了很大的收入效益，成为提供商业银行营业收入的中坚力量。
【学位授予单位】：辽宁大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2019
【分类号】：F832.33

【参考文献】

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本文编号：2679116