商业银行不良资产证券化问题研究 厦门大学硕士论文

  我国商业银行的不良资产数量巨大,随着金融市场的全面开放,不良资产问题若不能得到及时有效的解决,将会严重影响国内商业银行的竞争力,阻碍国民经济发展。目前,我国商业银行不良资产的处置还存在着手段单一、技术含量低、处置效率不高等问题。因此,我国商业银行不良资产的严峻现状,决定了我国应该不断创新商业银行不良资产的处置方法。本文通过对不良资产证券化原理的分析,借鉴美、韩等国家的成功经验,指出我国要加快开展不良资产证券化业务,不断扩大其规模和范围,运用这种金融创新工具来解决国内银行不良资产问题,提高资产的流动性,有效化解金融风险。本文运用定性分析和定量分析相结合的方法,对不良资产证券化成功率进行了综合评价,对我国发展不良资产证券化业务有着一定的现实意义。本文的第一章概述了国内外不良资产证券化的研究状况,分析了我国资产证券化的现状;第二章论证了在我国开展不良资产证券化的条件分析和可行性分析,阐述了当前我国商业银行不良资产几种主要处置方式的优点和缺陷,提出了证券化是处置我国商业银行不良资产的一种有效方法;第三章归纳了国内外不良资产证券化的主要交易结构,在此基础上提出了我国不良资产证券化的基本运作模式;第四章对我国的现实案例进行分析和总结,利用四分矩阵理论来评价适合证券化的不良资产,并扩展了不良资产证券化成功率评价体系;第五章主要针对我国现状,对我国发展不良资产证券化所存在的障碍进行分析以及提出相应的政策建议。本文的创新点主要有:第一,运用四分矩阵理论,对商业银行不良资产进行科学分类;通过定性和定量分析,在大公国际主观评价的基础上,对评价体系进行进一步的细分,扩展了不良资产证券化成功率评价体系二级指标,并采用变异系数法确定二级指标权重,然后再用模糊数学进行综合评判。第二,对我国商业银行不良资产证券化的基本运作模式提出进一步改进和完善的想法,包括SPV的构建,这对于更好地利用证券化方式解决我国商业银行不良资产问题有一定的意义。第三,对于我国不良资产证券化的具体推进过程,笔者认为应该根据我国市场的发展情况,分阶段、逐步地改善资产证券化的相关的基础条件和制度环境,从小范围的试点开始推行不良资产证券化,最终形成大规模的资产证券化市场。本文的不足之处:由于本人能力和水平有限,对于理论的理解和知识的掌握还有很大的不足,在收集不良资产证券化数据的过程中遇到了较大的困难。因此,有些问题还有待于进一步研究,如不良资产证券化的定价问题、风险量化问题等等,对于这些问题要在今后的学习和实践中加以解决,这也正是需要进一步学习的动力所在。

 

厦门大学福建省211工程院校985工程院校教育部直属院校

 

【学位级别】：硕士

 

页数：65

 

文章目录

摘要

ABSTRACT

第一章 不良资产证券化概述

    第一节 不良资产证券化基本理论

    第二节 国内外不良资产证券化理论研究状况综述

    第三节 我国资产证券化的现状

第二章 商业银行不良资产证券化可行性分析

    第一节 我国商业银行不良资产证券化的条件分析

    第二节 不良资产证券化的可行性分析

    第三节 我国商业银行不良资产的处置方法及其利弊分析

第三章 我国商业银行不良资产证券化的交易结构和模式分析

    第一节 不良资产证券化的基本交易结构

    第二节 我国不良资产证券化的主要方式

    第三节 我国商业银行不良资产证券化的基本运作模式

第四章 我国商业银行不良资产证券化的实践和效果评价

    第一节 我国商业银行不良资产证券化的实践

    第二节 我国商业银行不良资产证券化的评价体系

第五章 我国商业银行不良资产证券化的障碍分析与政策建议

    第一节 运用证券化处置银行不良资产的主要障碍

    第二节 对我国商业银行不良资产证券化的政策建议

参考文献

致谢语

 

参考文献

 

期刊论文

 

[1]资产证券化与金融改革[J]. 沈炳熙.  金融研究. 2006(09)

[2]金融创新中的信用增级及其定价问题——以资产证券化为例[J]. 刘少波,张霖.  金融研究. 2006(03)

[3]中国银行业不良资产证券化信用风险评价研究[J]. 阎庆民,蔡红艳.  数量经济技术经济研究. 2005(08)

[4]我国商业银行不良资产证券化面临的困难与解决对策[J]. 汪哲君.  商业经济. 2005(04)

[5]我国AMC不良贷款证券化的模式选择[J]. 陈野华,卓贤.  金融研究. 2005(03)

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[7]信托分层-银行不良资产证券化途径探析[J]. 王丽瑞,夏红芳.  华东船舶工业学院学报(社会科学版). 2004(02)

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[10]我国不良资产证券化的可行性分析[J]. 张玉喜.  北方论丛. 2003(02)

 

硕士论文

 

[1]我国商业银行不良资产证券化的可行性研究[D]. 朱玲.对外经济贸易大学 2006