我国商业银行流动性风险信息披露研究 ——基于银行绩效视角
发布时间：2021-05-27 09:48
现代商业银行的经营管理面临着诸多风险,如市场风险、信用风险、操作风险等,自2008年全球金融危机爆发以来,一些风险管理状况良好、资本充足的商业银行也出现了流动性危机,面临着流动性风险。因此,国内外学术界也将研究视野从银行信用风险和市场风险等,转至银行流动性风险问题研究。同时,巴塞尔委员会和各国监管当局针对危机中暴露出来的商业银行流动性风险问题提出了更为严格的监管要求。基于此,巴塞尔协议Ⅲ提出了流动性监管新规,强制要求披露两个流动性监管指标:净稳定资金比率（Net Stable Finance Ratio,NSFR）和流动性覆盖率（Liquidity Covered Ratio,LCR）,新的监管指标增强了商业银行流动性风险管理的力度,以防止因流动性风险引发的银行危机。但是,巴塞尔委员会和各国监管机构一直在努力完善的监管标准仍然无法完全满足复杂多样的金融监管要求,由于流动性风险监管不足引发的银行危机现象尤为突出。因此,构建全面有效的商业银行流动性风险信息披露机制和流动性风险管理体系成为理论界和实务界关注的重要研究问题。我国银行业在全面对外开放的大背景下,不可避免地遭受到了全球金融危机的冲...
【文章来源】：北京交通大学北京市 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：166 页
【学位级别】：博士
【文章目录】：
致谢
摘要
ABSTRACT
1 引言
1.1 问题的提出
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究问题
1.2 核心概念的界定与分析
1.2.1 银行流动性风险的相关概念界定
1.2.2 银行信息披露的相关概念界定
1.2.3 银行绩效评价体系的相关概念界定
1.2.4 概念框架
1.3 研究思路与研究内容
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究方法
1.3.3 研究内容及论文结构安排
1.4 研究创新和研究意义
1.4.1 研究创新
1.4.2 研究意义
2 相关文献综述
2.1 商业银行流动性风险研究
2.1.1 商业银行流动性风险的本质
2.1.2 商业银行流动性风险的形成机制
2.1.3 商业银行流动性风险的影响因素
2.1.4 商业银行流动性风险的度量
2.1.5 商业银行流动性风险的防范
2.1.6 相关文献述评
2.2 商业银行流动性风险信息披露研究
2.2.1 商业银行流动性风险监管研究
2.2.2 商业银行流动性风险信息披露研究
2.2.3 巴塞尔协议Ⅲ监管框架下的流动性风险信息披露研究
2.2.4 相关文献述评
2.3 商业银行流动性风险信息披露的实证研究
2.3.1 商业银行信息披露的实证研究
2.3.2 商业银行流动性风险信息披露的实证研究
2.3.3 相关文献述评
2.4 研究现状评价
2.4.1 已有研究述评
2.4.2 值得进一步研究的问题
3 理论基础与机制分析框架
3.1 商业银行流动性风险信息披露的基本理论解释
3.1.1 信息不对称理论
3.1.2 管制市场理论
3.1.3 博弈论
3.1.4 资产负债管理理论
3.2 商业银行流动性风险信息披露的机理分析
3.2.1 金融中介理论
3.2.2 金融脆弱性结构-存款挤出效应
3.2.3 风险吸收假说
3.3 理论分析框架
3.4 实证研究思路
4 流动性风险信息披露指数和局部调整模型的构建
4.1 银行流动性风险信息披露指数的构建
4.1.1 流动性风险信息披露指数的构建
4.1.2 银行绩效的衡量
4.2 银行流动性风险信息披露动态指标的构建
4.2.1 局部调整模型的构建
4.2.2 核心解释变量的界定
5 流动性风险信息披露水平对银行绩效的影响研究
5.1 引言
5.2 理论分析与研究假设
5.3 研究设计
5.3.1 变量选取与说明
5.3.2 实证检验模型设计
5.4 实证结果分析
5.4.1 数据来源与样本选择
5.4.2 描述性统计分析
5.4.3 回归结果分析
5.5 本章小结
6 巴塞尔协议Ⅲ净稳定资金比率对银行绩效的影响研究
6.1 引言
6.2 净稳定资金比率和贷款与核心存款比率的相似性
6.3 理论分析与研究假设
6.3.1 基于LTCD进行流动性风险管理的存款、贷款与银行流动性分析
6.3.2 调整速度与银行绩效
6.4 研究设计与变量选取
6.4.1 样本选取及数据来源
6.4.2 主要变量定义与度量
6.5 实证过程与实证结果分析
6.5.1 描述性统计分析
6.5.2 实证结果与回归分析
6.6 本章小节
7 商业银行流动性风险信息披露的案例研究
7.1 我国商业银行流动性风险监管实践
7.1.1 我国商业银行构成体系
7.1.2 我国商业银行流动性风险监管的现状
7.1.3 我国商业银行流动性风险监管的具体措施
7.2 我国商业银行流动性风险管理实践—以B银行为例
7.2.1 B银行流动性风险现状
7.2.2 B银行流动性风险管理实践
7.2.3 B银行流动性风险管理应用方案介绍
7.3 B银行流动性风险信息披露的实证检验分析
7.3.1 B银行流动性风险信息披露的实证检验
7.3.2 B银行实证检验结论
7.4 案例研究的主要结论
7.4.1 流动性风险管理是商业银行风险管理的重要组成部分
7.4.2 流动性风险信息披露具有积极的约束和引导作用
7.4.3 流动性风险管理及信息披露是商业银行经营发展的需要
7.5 本章小节
8 研究结论与政策建议
8.1 本文的主要结论
8.2 完善我国商业银行流动性风险信息披露机制的政策建议
8.3 研究局限
参考文献
索引
作者简历
学位论文数据集
【参考文献】：
期刊论文
[1]银行外部环境、商业模式与绩效间关系研究——基于国内16家上市商业银行的数据[J]. 乔晗,张靖,郭盛,纪尚伯,刘兵. 管理评论. 2017(06)
[2]基于商业银行绩效视角的流动性风险信息披露研究[J]. 史燕丽,刘玉廷,孙园园. 管理评论. 2017(05)
[3]资本监管下中国97家商业银行风险承担行为的实证检验——基于一个新的研究框架[J]. 刘青云,杨有振. 财经论丛. 2016(07)
[4]巴塞尔协议Ⅲ净稳定融资比率对商业银行的影响——来自中国银行业的证据[J]. 李明辉,刘莉亚,黄叶苨. 国际金融研究. 2016(03)
[5]流动性风险约束与商业银行资本结构的动态调整机制——基于面板联立系统的经验与证据[J]. 杨有振,王书华. 经济问题. 2015(09)
[6]非上市商业银行信息披露的调查与分析——基于巴塞尔协议Ⅲ的要求[J]. 胡奕明,李忠良. 上海金融. 2015(04)
[7]流动性冲击、银行结构流动性和信贷供给[J]. 廉永辉,张琳. 国际金融研究. 2015(04)
[8]银行流动性与“钱荒”的管理——以我国上市商业银行为例[J]. 邢钟文. 当代会计. 2015(03)
[9]商业银行流动性风险与系统性风险贡献度[J]. 刘志洋,宋玉颖. 南开经济研究. 2015(01)
[10]我国商业银行流动性风险的现状分析[J]. 肖崎,廖妍婷. 金融发展研究. 2015(01)
博士论文
[1]中国银行业系统流动性风险研究[D]. 王晓婷.山西财经大学 2017
[2]中国商业银行流动性风险监管研究[D]. 尚航飞.天津财经大学 2016
[3]中国商业银行流动性风险监管研究[D]. 梁枫.山西财经大学 2015
[4]我国证券市场监督成效研究：政府管制与媒体效应[D]. 令媛媛.华南理工大学 2014
[5]中国商业银行全面风险管理问题研究[D]. 李永华.武汉大学 2013
[6]巴塞尔协议Ⅲ下商业银行资产负债管理优化研究[D]. 宁喆敏.南开大学 2012
[7]商业银行流动性风险形成机理研究[D]. 李研妮.重庆大学 2011
[8]商业银行信息披露的层次与边界[D]. 邱艾松.西南财经大学 2009
[9]中国商业银行流动性风险：计量与管理框架[D]. 金煜.复旦大学 2007
硕士论文
[1]我国商业银行理财业务风险防范研究[D]. 李骁.山西财经大学 2016
[2]上市商业银行绩效评价指标体系研究[D]. 杨丽.安徽大学 2014
[3]巴塞尔Ⅲ框架下存贷期限错配的流动性风险管理研究[D]. 王佳.湖南大学 2014
[4]我国中小商业银行流动性风险管理研究[D]. 张九如.西南财经大学 2014
[5]商业银行信息披露制度研究[D]. 袁澍阳.首都经济贸易大学 2014
[6]论巴塞尔资本协议Ⅲ下我国商业银行流动性风险管理[D]. 惠子.吉林大学 2013
[7]我国商业银行流动性风险衡量与影响因素研究[D]. 潘哲琪.浙江大学 2013
[8]我国商业银行流动性风险监管研究[D]. 周琳.华南理工大学 2013
[9]我国商业银行流动性风险评价研究[D]. 曹丹蕊.华南理工大学 2013
[10]商业银行流动性风险测量与分析[D]. 余永华.西南财经大学 2012
本文编号：3207353
【文章来源】：北京交通大学北京市 211工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：166 页
【学位级别】：博士
【文章目录】：
致谢
摘要
ABSTRACT
1 引言
1.1 问题的提出
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究问题
1.2 核心概念的界定与分析
1.2.1 银行流动性风险的相关概念界定
1.2.2 银行信息披露的相关概念界定
1.2.3 银行绩效评价体系的相关概念界定
1.2.4 概念框架
1.3 研究思路与研究内容
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究方法
1.3.3 研究内容及论文结构安排
1.4 研究创新和研究意义
1.4.1 研究创新
1.4.2 研究意义
2 相关文献综述
2.1 商业银行流动性风险研究
2.1.1 商业银行流动性风险的本质
2.1.2 商业银行流动性风险的形成机制
2.1.3 商业银行流动性风险的影响因素
2.1.4 商业银行流动性风险的度量
2.1.5 商业银行流动性风险的防范
2.1.6 相关文献述评
2.2 商业银行流动性风险信息披露研究
2.2.1 商业银行流动性风险监管研究
2.2.2 商业银行流动性风险信息披露研究
2.2.3 巴塞尔协议Ⅲ监管框架下的流动性风险信息披露研究
2.2.4 相关文献述评
2.3 商业银行流动性风险信息披露的实证研究
2.3.1 商业银行信息披露的实证研究
2.3.2 商业银行流动性风险信息披露的实证研究
2.3.3 相关文献述评
2.4 研究现状评价
2.4.1 已有研究述评
2.4.2 值得进一步研究的问题
3 理论基础与机制分析框架
3.1 商业银行流动性风险信息披露的基本理论解释
3.1.1 信息不对称理论
3.1.2 管制市场理论
3.1.3 博弈论
3.1.4 资产负债管理理论
3.2 商业银行流动性风险信息披露的机理分析
3.2.1 金融中介理论
3.2.2 金融脆弱性结构-存款挤出效应
3.2.3 风险吸收假说
3.3 理论分析框架
3.4 实证研究思路
4 流动性风险信息披露指数和局部调整模型的构建
4.1 银行流动性风险信息披露指数的构建
4.1.1 流动性风险信息披露指数的构建
4.1.2 银行绩效的衡量
4.2 银行流动性风险信息披露动态指标的构建
4.2.1 局部调整模型的构建
4.2.2 核心解释变量的界定
5 流动性风险信息披露水平对银行绩效的影响研究
5.1 引言
5.2 理论分析与研究假设
5.3 研究设计
5.3.1 变量选取与说明
5.3.2 实证检验模型设计
5.4 实证结果分析
5.4.1 数据来源与样本选择
5.4.2 描述性统计分析
5.4.3 回归结果分析
5.5 本章小结
6 巴塞尔协议Ⅲ净稳定资金比率对银行绩效的影响研究
6.1 引言
6.2 净稳定资金比率和贷款与核心存款比率的相似性
6.3 理论分析与研究假设
6.3.1 基于LTCD进行流动性风险管理的存款、贷款与银行流动性分析
6.3.2 调整速度与银行绩效
6.4 研究设计与变量选取
6.4.1 样本选取及数据来源
6.4.2 主要变量定义与度量
6.5 实证过程与实证结果分析
6.5.1 描述性统计分析
6.5.2 实证结果与回归分析
6.6 本章小节
7 商业银行流动性风险信息披露的案例研究
7.1 我国商业银行流动性风险监管实践
7.1.1 我国商业银行构成体系
7.1.2 我国商业银行流动性风险监管的现状
7.1.3 我国商业银行流动性风险监管的具体措施
7.2 我国商业银行流动性风险管理实践—以B银行为例
7.2.1 B银行流动性风险现状
7.2.2 B银行流动性风险管理实践
7.2.3 B银行流动性风险管理应用方案介绍
7.3 B银行流动性风险信息披露的实证检验分析
7.3.1 B银行流动性风险信息披露的实证检验
7.3.2 B银行实证检验结论
7.4 案例研究的主要结论
7.4.1 流动性风险管理是商业银行风险管理的重要组成部分
7.4.2 流动性风险信息披露具有积极的约束和引导作用
7.4.3 流动性风险管理及信息披露是商业银行经营发展的需要
7.5 本章小节
8 研究结论与政策建议
8.1 本文的主要结论
8.2 完善我国商业银行流动性风险信息披露机制的政策建议
8.3 研究局限
参考文献
索引
作者简历
学位论文数据集
【参考文献】：
期刊论文
[1]银行外部环境、商业模式与绩效间关系研究——基于国内16家上市商业银行的数据[J]. 乔晗,张靖,郭盛,纪尚伯,刘兵. 管理评论. 2017(06)
[2]基于商业银行绩效视角的流动性风险信息披露研究[J]. 史燕丽,刘玉廷,孙园园. 管理评论. 2017(05)
[3]资本监管下中国97家商业银行风险承担行为的实证检验——基于一个新的研究框架[J]. 刘青云,杨有振. 财经论丛. 2016(07)
[4]巴塞尔协议Ⅲ净稳定融资比率对商业银行的影响——来自中国银行业的证据[J]. 李明辉,刘莉亚,黄叶苨. 国际金融研究. 2016(03)
[5]流动性风险约束与商业银行资本结构的动态调整机制——基于面板联立系统的经验与证据[J]. 杨有振,王书华. 经济问题. 2015(09)
[6]非上市商业银行信息披露的调查与分析——基于巴塞尔协议Ⅲ的要求[J]. 胡奕明,李忠良. 上海金融. 2015(04)
[7]流动性冲击、银行结构流动性和信贷供给[J]. 廉永辉,张琳. 国际金融研究. 2015(04)
[8]银行流动性与“钱荒”的管理——以我国上市商业银行为例[J]. 邢钟文. 当代会计. 2015(03)
[9]商业银行流动性风险与系统性风险贡献度[J]. 刘志洋,宋玉颖. 南开经济研究. 2015(01)
[10]我国商业银行流动性风险的现状分析[J]. 肖崎,廖妍婷. 金融发展研究. 2015(01)
博士论文
[1]中国银行业系统流动性风险研究[D]. 王晓婷.山西财经大学 2017
[2]中国商业银行流动性风险监管研究[D]. 尚航飞.天津财经大学 2016
[3]中国商业银行流动性风险监管研究[D]. 梁枫.山西财经大学 2015
[4]我国证券市场监督成效研究：政府管制与媒体效应[D]. 令媛媛.华南理工大学 2014
[5]中国商业银行全面风险管理问题研究[D]. 李永华.武汉大学 2013
[6]巴塞尔协议Ⅲ下商业银行资产负债管理优化研究[D]. 宁喆敏.南开大学 2012
[7]商业银行流动性风险形成机理研究[D]. 李研妮.重庆大学 2011
[8]商业银行信息披露的层次与边界[D]. 邱艾松.西南财经大学 2009
[9]中国商业银行流动性风险：计量与管理框架[D]. 金煜.复旦大学 2007
硕士论文
[1]我国商业银行理财业务风险防范研究[D]. 李骁.山西财经大学 2016
[2]上市商业银行绩效评价指标体系研究[D]. 杨丽.安徽大学 2014
[3]巴塞尔Ⅲ框架下存贷期限错配的流动性风险管理研究[D]. 王佳.湖南大学 2014
[4]我国中小商业银行流动性风险管理研究[D]. 张九如.西南财经大学 2014
[5]商业银行信息披露制度研究[D]. 袁澍阳.首都经济贸易大学 2014
[6]论巴塞尔资本协议Ⅲ下我国商业银行流动性风险管理[D]. 惠子.吉林大学 2013
[7]我国商业银行流动性风险衡量与影响因素研究[D]. 潘哲琪.浙江大学 2013
[8]我国商业银行流动性风险监管研究[D]. 周琳.华南理工大学 2013
[9]我国商业银行流动性风险评价研究[D]. 曹丹蕊.华南理工大学 2013
[10]商业银行流动性风险测量与分析[D]. 余永华.西南财经大学 2012
本文编号：3207353
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