K银行信贷风险内部控制研究

发布时间：2017-05-12 05:10

  本文关键词：K银行信贷风险内部控制研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：银行经营中面临的最主要的风险来自于信贷业务。如何加强银行业信贷风险的内部控制与管理是理论界和实务界关注的热点。K银行是我国原有三大政策银行之一,尽管2008年12月底完成了股份制转变,但信贷业务仍带有浓重的政策性银行特点。相对于其他商业银行,K银行的信贷风险更大。论文对K银行信贷风险内部控制进行研究最终提出K银行信贷风险内部控制体系完善措施,对于K银行的健康发展具有重要意义。论文首先对K银行及其信贷业务状况进行介绍,包括K银行的历史沿革、组织结构、经营情况、信贷业务基本情况以及K银行信贷结构情况。采用问卷调查的方法,对K银行信贷风险内部控制进行具体的分析,并对其信贷风险内部控制制度在运行过程中存在的问题进行研究。问卷调查结果显示:K银行在信贷风险内部控制方面存在着内部控制环境相对薄弱、信贷风险识别控制不严、信贷风险内部控制活动有待加强、信息系统相对滞后等问题。最后根据其存在的问题,在对K银行信贷风险内部控制管理体系完善必要性及基本原则的分析的基础上,提出了K银行信贷风险内部控制体系完善措施,包括:建设良好内部控制环境,提高全员内部控制意识;强化信贷风险识别与评估;强化信贷内部控制活动管理;完善贷款管理信息系统等。希望论文的研究可以对银行信贷风险内部控制制度的完善提供一个参考,也为我国政策性银行的商业化改革提供一定的借鉴。
【关键词】：信贷业务 信贷风险 内部控制
【学位授予单位】：沈阳工业大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.4;F830.42
【目录】：

• 摘要4-5
• Abstract5-9
• 第1章 绪论9-19
• 1.1 研究背景与意义9-11
• 1.1.1 研究背景9-10
• 1.1.2 研究意义10-11
• 1.2 国内外研究现状11-15
• 1.2.1 国外研究现状11
• 1.2.2 国内研究现状11-14
• 1.2.3 研究评述14-15
• 1.3 研究内容与研究方法15-18
• 1.3.1 研究内容15-17
• 1.3.2 研究方法17-18
• 1.4 论文创新之处18-19
• 第2章 相关概念及理论基础19-24
• 2.1 相关概念19-20
• 2.1.1 信贷风险管理的概念19
• 2.1.2 内部控制的概念19-20
• 2.2 信贷风险内部控制体系20-22
• 2.2.1 信贷风险内部控制体系构成20-21
• 2.2.2 内部控制对银行信贷资产质量的影响21-22
• 2.3 信贷风险管理22-24
• 第3章 K银行及其信贷风险内部控制简介24-37
• 3.1 K银行简介24-27
• 3.1.1 公司历史沿革24-25
• 3.1.2 公司经营情况25-27
• 3.2 K银行信贷业务概述27-31
• 3.2.1 K银行信贷业务基本情况27-29
• 3.2.2 K银行信贷结构情况29-31
• 3.3 K银行信贷风险内部控制措施31-37
• 3.3.1 信贷运作流程控制31-32
• 3.3.2 客户信用等级评定制度32-34
• 3.3.3 信贷业务分级审批与授权控制34-35
• 3.3.4 信贷信息化控制35-36
• 3.3.5 信贷业务监督与考核36-37
• 第4章 K银行信贷风险内部控制分析37-52
• 4.1 K银行信贷风险内部控制调查问卷37-39
• 4.1.1 调查对象的选择与发放37
• 4.1.2 调研内容37-39
• 4.2 K银行信贷风险内部控制执行情况分析39-43
• 4.2.1 K银行信贷风险内部控制评价方法选择39-41
• 4.2.2 K银行信贷风险内部控制评价结果计算及分析41-43
• 4.3 K银行信贷风险管理内部控制存在问题43-50
• 4.3.1 内部控制环境相对薄弱43-45
• 4.3.2 信贷风险识别控制不严45-47
• 4.3.3 信贷风险内部控制活动有待加强47-49
• 4.3.4 信息系统相对滞后49-50
• 4.4 K银行信贷风险管理内部控制总体评价50-52
• 第5章 K银行信贷风险内部控制体系完善措施52-64
• 5.1 K银行信贷风险管理内部控制体系完善必要性52-53
• 5.2 K银行信贷风险管理内部控制体系完善原则53-54
• 5.3 K银行信贷风险管理内部控制体系完善对策54-64
• 5.3.1 建设良好内部控制环境54-58
• 5.3.2 强化信贷风险识别与评估58-59
• 5.3.3 强化信贷内部控制活动管理59-63
• 5.3.4 完善贷款管理信息系统63-64
• 第6章 结论64-66
• 6.1 研究结论64
• 6.2 论文不足及建议64-66
• 参考文献66-68
• 附录A K银行内部控制实施调查问卷68-69
• 附录B K银行内部控制各要素重要性调查问卷69-72
• 致谢72

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