基层国库集中支付平台电子化支付的设计与实现

发布时间：2020-09-03 10:24

　　随着国库集中支付电子化管理改革的深化,预算支出的安全性及财政资金管理效率要求越来越高。本文是基于现有财政应用支撑平台并在满足具体财政电子化支付应用相关原则前提下,通过研究原国家统一支付平台在我国的应用现状和未来财政资金管理方式的发展趋势,分析后提出了可以满足基层国库集中支付平台电子化支付的各流程和涉及到的人员、角色,设计了基层国库集中支付平台电子化支付系统。本文首先研究了国内外国库集中支付的现状,借鉴先进经验,再结合我国实际情况进行需求分析,主要包括系统结构上和功能上的可行性分析、系统非功能性需求分析,考虑基层预算单位实际财务工作情况,通过对财务工作的日常业务流程的详细分析,提取出业务流程图、时序图,并设计了用款计划管理、直接支付管理、授权支付管理和公务卡管理四个主要功能模块和电子支付功能,同时也考虑到了系统的兼容性安全性和易用性三个方面。为了设计与实现本系统功能运用到的主要技术包括:B/S架构、J2EE平台、Oracle数据库、数字签名身份认证系统和电子凭证等。最后通过主要界面的截图描述了本系统的实现,对系统的关键技术进行了描述并进行了详细的测试分析。基层国库集中支付平台电子化支付完成了对支付管理及公务卡管理等模块的实现,实现了指标和正常计划的录入操作、审核操作和修改功能,实现了对授权支付和直接支付的申请、提交、审核操作,实现了支付额度的通知打印操作,实现了公务卡的确认报销功能。本系统的安装和部署实现了将现行纸质凭证电子化管理,不仅进一步统一了财务流程,减少了人工传递的中间环节,节约资源成本和时间成本,加强财政对各预算单位支出活动的控制,也通过电子凭证库的使用将原来不同单位不同岗位间各自管理业务流程进行了统一,各流程透明,不同的单位岗位间能相互监督,不仅方便管理还能确保传输过程的安全性,同时杜绝了因纸质凭证传递而可能被伪造和泄漏信息的危险。
【学位单位】：电子科技大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2018
【中图分类】：TP311.52
【部分图文】：

用例图,计划管理,用例图,财政部门

证库技术作为安全保障，旨在逐步减少资金支付纸质凭证的使用，情况下甚至可以取代纸质凭证，此外，系统电子凭证库中的电子支为会计计账原始凭证的数据替代或是提取需要的数据进行做账。用款计划管理功能分析层单位对可根据财政批复下达的预算指标申请电子用款计划，送主过后送财政部门，由财政部门审核并下达，形成电子支付用款计划位对可根据财政批复下达的预算指标申请电子支付用款计划，送单门查核通过后送财政部门，由财政部门审核并下达，形成预算单位计划额度。预算单位用款计划按支付方式氛围直接支付用款计划和计划。用款计划管理主要包括：单位用款计划录入、单位额度到账单位额度到账通知书登记以及汇总清算额度通知。用例图如图 3-1 示，参与者包括基层预算单位人员、主管部门人员和，主要用例包括用款计划申请、用款计划审核、额度到账通知书的

用例图,直接支付,用例图

第三章需求分析具支付凭证，经由代理基层预算单位支付业务的银行，通过国库统一的财政零额账户或其他资金专用户[32]，直接将申请的款项资金支付到基层预算单位需要付的账户上。基层预算单位根据已批复计划做直接支付申请，单位内部同意通后发送至财政，由财政生成直接支付凭证和清单给代理银行，通过银行进行划，划款后生成回单信息给基层预算单位、清算信息给财政部门。预算单位收到额度到账通知后，一般工程采购、货物采购等支出需要进行直支付，单位只需提交直接支付申请并由财政部门审核无误后开具支付凭证递交代理银行。直接支付管理主要包括：单位直接支付录入、单位直接支付审核和接支付入账通知书。其用例图如图 3-2 示，参与者包括基层预算单位人员、财政部门人员和代理银人员，主要用例包括用款申请、用款申请审核、开具电子支付凭证、款项支付、接支付入账通知书的发送和接收。

用例图,支付管理,用例图,电子支付

电子科技大学硕士学位论文门负责人进行审核通过后，申请以电子支付凭证的到并确认支付凭证后进行支付，支付成功后代理银日常支出一般均进行授权支付，它与直接支付不同生成电子凭证，后者则由财政部门生成电子凭证，政审核通过和下发的授权支付电子支付用款计划额证[33]并由银行完成付款。授权支付管理主要包括：申请审核、生成授权支付凭证和授权支付凭证回单图 3-3 示，参与者包括基层预算单位人员和代理银行、用款申请审核、开具电子支付凭证、款项支付、

【参考文献】