固定资产投资审计系统的设计与集成
发布时间：2021-04-21 17:13
中国近年来发展及增速越来越快。经济建设,城市建设等步伐稳健而巨大,同时期对审计部门的要求逐渐加强。对于现在巨量的建设项目审计工作,审计部门依靠老的办事方式和方法已经无法处理。在这种环境下,急需通过信息化手段来改善审计部门固定资产投资审计工作手段落后、效率低下、且存在腐败风险的现状。本文是作者结合多地考察和自身多年审计一线工作经验总结而来的,具体的系统设计思路:以数字化审计平台为支撑,构建投资审计应用系统,对所有政府投资项目的计划与管理数据进行全过程动态采集,并且兼容绝大多数工程造价软件数据;创建计算机审计方法模型,实时分析采集数据,并对发现的问题设置预警提示功能,全过程跟踪相关单位对发现问题的整改落实情况;对监控设备进行有效对接,在建设现场全程监控,实现隐蔽工程实时记录;设计图文和APP信息系统,更好地为隐蔽工程与拆迁审计服务;对项目建设管理情况进行评价与汇总,并实现数据信息的共享。系统上线证明,该研究方案切实可行。通过审计模型解决了流程规范问题;通过资料清单解决了原始材料官管理问题;通过二者结合及造价分析解决了复核复审问题;通过APP联动解决了协审管理问题。该研究方案具备深入探索和市...
【文章来源】：南京邮电大学江苏省
【文章页数】：82 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
abstract
专用术语注释表
第一章 绪论
1.1 课题研究的背景和思路
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究思路
1.2 课题研究的现状
1.3 课题研究的原则
1.3.1 研究的必要性
1.3.2 研究的科学性
1.3.3 研究的全面性
1.4 本文的组织结构
1.5 本人完成的工作
第二章 需求分析
2.1 系统基本信息和管理内容需求分析
2.1.1 项目信息需求分析
2.1.2 建设程序审计需求分析
2.1.3 设计概算审计需求分析
2.1.4 征收与补偿审计需求分析
2.1.5 招投标审计需求分析
2.1.6 合同审计需求分析
2.1.7 设计变更审计需求分析
2.1.8 隐蔽签证审计需求分析
2.1.9 工程计量审计需求分析
2.1.10 结算审计需求分析
2.1.11 工程财务审计需求分析
2.1.12 竣工决算审计需求分析
2.1.13 审计质量复审需求分析
2.1.14 法制综合处业务审理需求分析
2.2 系统业务信息和流程管理需求分析
2.2.1 审计项目管理需求分析
2.2.2 网上申报管理需求分析
2.2.3 审计现场管理需求分析
2.2.4 智能分析及预警管理需求分析
2.2.5 结果成果管理需求分析
2.2.6 系统维护管理需求分析
第三章 系统总体设计
3.1 审计业务与流程控制
3.1.1 业务控制
3.1.2 流程控制
3.2 审计风险与质量控制
3.2.1 业务审核控制
3.2.2 系统内生控制
3.2.3 审计业务监督控制
3.3 系统技术路线
3.3.1 J2EE架构
3.3.2 MVC架构
3.3.3 Jquery技术
3.3.4 Druid技术
3.3.5 Fastjson技术
3.4 系统开发环境
3.4.1 软件开发工具
3.4.2 数据库开发工具
3.4.3 HTTP服务
3.5 系统接口
3.5.1 单点登陆接口
3.5.2 数据包转换接口
3.5.3 信息公示接口
3.5.4 短信接口
3.6 系统关键流程
3.6.1 文书流程
3.6.2 审计工作流程
3.6.3 审批流程控制
第四章 系统详细设计
4.1 系统功能结构设计
4.2 审计项目子系统
4.2.1 审计项目管理
4.2.2 实施方案管理
4.2.3 单位信息管理
4.2.4 模型方案管理
4.2.5 审计项目立项到审核详细实现
4.3 智能分析及预警管理
4.3.1 送审材料分析和预警
4.3.2 造价数据分析和预警
4.3.3 其它数据分析和预警
4.4 主管部门端子系统
4.4.1 中介机构信息管理
4.4.2 中介机构人员信息管理
4.4.3 中介机构聘用协议管理
4.4.4 招投标信息验证
4.4.5 项目分配管理
4.4.6 中介机构审计实施方案管理
4.4.7 收支明细管理
4.4.8 手机人员账号绑定
4.4.9 项目围栏信息管理
4.4.10 人员定位查看
4.4.11 中介机构人员考勤表
4.4.12 项目评分管理
4.4.13 中介机构考核管理（黑名单管理）
4.5 中介机构端子系统
4.5.1 合同管理
4.5.2 审计模型管理
4.5.3 项目审计
4.5.4 审计文书管理
4.5.5 人员基本信息管理
4.5.6 数据分析
4.6 结构化电子文书子系统
4.6.1 电子文书编辑器
4.6.2 全局数据字典库
4.6.3 常用语数据字典库
4.6.4 全局定性依据字典库
4.6.5 文书标记位功能
4.6.6 文书标记位定位功能
4.6.7 数据差异预警功能
4.6.8 数据一键修改功能
4.7 价格库子系统
4.7.1 类目管理
4.7.2 品牌管理
4.7.3 指导价数据库
4.7.4 审定价数据库
4.7.5 市场价数据库
4.7.6 编码类目商品关系库
4.7.7 综合查询功能
4.7.8 智能对比功能
4.7.9 外部数据服务
4.8 结果成果管理
4.9 数据共享与交换子系统
4.9.1 数据共享授权管理
4.9.2 数据共享
4.9.3 数据访问日志
4.9.4 数据访问行为分析
4.9.5 项目信息交互
4.9.6 审计结论信息交互
4.9.7 视频图文接口
4.10 手机APP端
4.10.1 人员账号登录
4.10.2 人员签到
4.10.3 定位上传
4.10.4 通知公告
4.10.5 文件传输和在线查看
4.10.6 项目信息查询
4.10.7 资料清单
4.10.8 进度概况
4.10.9 隐蔽签证
4.10.10 通讯录
4.10.11 个人信息管理
4.10.12 档案查询
4.10.13 法律法规查询
第五章 成果与展望
5.1 系统研究成果
5.1.1 数据采集
5.1.2 数据内外部交换
5.1.3 数据汇总和问题整改
5.2 投资审计应用系统解决问题的方法
5.2.1 解决审计流程、方式不规范问题
5.2.2 解决二次复核费时费力的问题
5.2.3 解决原始资料归档困难,容易丢失的问题
5.2.4 解决协审人员难管理的问题
5.3 系统展望
参考文献
致谢
【参考文献】：
期刊论文
[1]关于推进大数据审计工作的几点思考[J]. 刘星,牛艳芳,唐志豪. 审计研究. 2016(05)
[2]浅论审计机关购买社会审计服务参与政府投资审计[J]. 谭斌. 中国乡镇企业会计. 2015(03)
[3]投资审计管理之我见[J]. 刘兰兰. 现代营销(下旬刊). 2015(01)
[4]如何做好政府投资项目设计阶段跟踪审计[J]. 汤海英,董波. 审计月刊. 2014(01)
[5]县(市、区)党政主要领导干部经济责任同步审的探索与实践[J]. 黄廉传,杨王太. 审计与理财. 2014(01)
[6]建立基于企业质量行为监管的工程质量监督模式思考[J]. 王公山,李会义. 工程质量. 2013(10)
[7]跟踪审计在建设项目中的应用[J]. 刘伟. 中外企业家. 2013(20)
[8]信息化环境下大型审计项目的管理与实施[J]. 石深强,姜伟强. 审计月刊. 2013(02)
[9]审计定性和处理处罚中存在的问题及其规范[J]. 班凤欣. 审计月刊. 2010(12)
[10]预算执行工作中存在的问题及建议[J]. 刘静. 金融经济. 2010(22)
本文编号：3152159
【文章来源】：南京邮电大学江苏省
【文章页数】：82 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
abstract
专用术语注释表
第一章 绪论
1.1 课题研究的背景和思路
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究思路
1.2 课题研究的现状
1.3 课题研究的原则
1.3.1 研究的必要性
1.3.2 研究的科学性
1.3.3 研究的全面性
1.4 本文的组织结构
1.5 本人完成的工作
第二章 需求分析
2.1 系统基本信息和管理内容需求分析
2.1.1 项目信息需求分析
2.1.2 建设程序审计需求分析
2.1.3 设计概算审计需求分析
2.1.4 征收与补偿审计需求分析
2.1.5 招投标审计需求分析
2.1.6 合同审计需求分析
2.1.7 设计变更审计需求分析
2.1.8 隐蔽签证审计需求分析
2.1.9 工程计量审计需求分析
2.1.10 结算审计需求分析
2.1.11 工程财务审计需求分析
2.1.12 竣工决算审计需求分析
2.1.13 审计质量复审需求分析
2.1.14 法制综合处业务审理需求分析
2.2 系统业务信息和流程管理需求分析
2.2.1 审计项目管理需求分析
2.2.2 网上申报管理需求分析
2.2.3 审计现场管理需求分析
2.2.4 智能分析及预警管理需求分析
2.2.5 结果成果管理需求分析
2.2.6 系统维护管理需求分析
第三章 系统总体设计
3.1 审计业务与流程控制
3.1.1 业务控制
3.1.2 流程控制
3.2 审计风险与质量控制
3.2.1 业务审核控制
3.2.2 系统内生控制
3.2.3 审计业务监督控制
3.3 系统技术路线
3.3.1 J2EE架构
3.3.2 MVC架构
3.3.3 Jquery技术
3.3.4 Druid技术
3.3.5 Fastjson技术
3.4 系统开发环境
3.4.1 软件开发工具
3.4.2 数据库开发工具
3.4.3 HTTP服务
3.5 系统接口
3.5.1 单点登陆接口
3.5.2 数据包转换接口
3.5.3 信息公示接口
3.5.4 短信接口
3.6 系统关键流程
3.6.1 文书流程
3.6.2 审计工作流程
3.6.3 审批流程控制
第四章 系统详细设计
4.1 系统功能结构设计
4.2 审计项目子系统
4.2.1 审计项目管理
4.2.2 实施方案管理
4.2.3 单位信息管理
4.2.4 模型方案管理
4.2.5 审计项目立项到审核详细实现
4.3 智能分析及预警管理
4.3.1 送审材料分析和预警
4.3.2 造价数据分析和预警
4.3.3 其它数据分析和预警
4.4 主管部门端子系统
4.4.1 中介机构信息管理
4.4.2 中介机构人员信息管理
4.4.3 中介机构聘用协议管理
4.4.4 招投标信息验证
4.4.5 项目分配管理
4.4.6 中介机构审计实施方案管理
4.4.7 收支明细管理
4.4.8 手机人员账号绑定
4.4.9 项目围栏信息管理
4.4.10 人员定位查看
4.4.11 中介机构人员考勤表
4.4.12 项目评分管理
4.4.13 中介机构考核管理（黑名单管理）
4.5 中介机构端子系统
4.5.1 合同管理
4.5.2 审计模型管理
4.5.3 项目审计
4.5.4 审计文书管理
4.5.5 人员基本信息管理
4.5.6 数据分析
4.6 结构化电子文书子系统
4.6.1 电子文书编辑器
4.6.2 全局数据字典库
4.6.3 常用语数据字典库
4.6.4 全局定性依据字典库
4.6.5 文书标记位功能
4.6.6 文书标记位定位功能
4.6.7 数据差异预警功能
4.6.8 数据一键修改功能
4.7 价格库子系统
4.7.1 类目管理
4.7.2 品牌管理
4.7.3 指导价数据库
4.7.4 审定价数据库
4.7.5 市场价数据库
4.7.6 编码类目商品关系库
4.7.7 综合查询功能
4.7.8 智能对比功能
4.7.9 外部数据服务
4.8 结果成果管理
4.9 数据共享与交换子系统
4.9.1 数据共享授权管理
4.9.2 数据共享
4.9.3 数据访问日志
4.9.4 数据访问行为分析
4.9.5 项目信息交互
4.9.6 审计结论信息交互
4.9.7 视频图文接口
4.10 手机APP端
4.10.1 人员账号登录
4.10.2 人员签到
4.10.3 定位上传
4.10.4 通知公告
4.10.5 文件传输和在线查看
4.10.6 项目信息查询
4.10.7 资料清单
4.10.8 进度概况
4.10.9 隐蔽签证
4.10.10 通讯录
4.10.11 个人信息管理
4.10.12 档案查询
4.10.13 法律法规查询
第五章 成果与展望
5.1 系统研究成果
5.1.1 数据采集
5.1.2 数据内外部交换
5.1.3 数据汇总和问题整改
5.2 投资审计应用系统解决问题的方法
5.2.1 解决审计流程、方式不规范问题
5.2.2 解决二次复核费时费力的问题
5.2.3 解决原始资料归档困难,容易丢失的问题
5.2.4 解决协审人员难管理的问题
5.3 系统展望
参考文献
致谢
【参考文献】：
期刊论文
[1]关于推进大数据审计工作的几点思考[J]. 刘星,牛艳芳,唐志豪. 审计研究. 2016(05)
[2]浅论审计机关购买社会审计服务参与政府投资审计[J]. 谭斌. 中国乡镇企业会计. 2015(03)
[3]投资审计管理之我见[J]. 刘兰兰. 现代营销(下旬刊). 2015(01)
[4]如何做好政府投资项目设计阶段跟踪审计[J]. 汤海英,董波. 审计月刊. 2014(01)
[5]县(市、区)党政主要领导干部经济责任同步审的探索与实践[J]. 黄廉传,杨王太. 审计与理财. 2014(01)
[6]建立基于企业质量行为监管的工程质量监督模式思考[J]. 王公山,李会义. 工程质量. 2013(10)
[7]跟踪审计在建设项目中的应用[J]. 刘伟. 中外企业家. 2013(20)
[8]信息化环境下大型审计项目的管理与实施[J]. 石深强,姜伟强. 审计月刊. 2013(02)
[9]审计定性和处理处罚中存在的问题及其规范[J]. 班凤欣. 审计月刊. 2010(12)
[10]预算执行工作中存在的问题及建议[J]. 刘静. 金融经济. 2010(22)
本文编号：3152159
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