S集团公司资金集中管理优化研究

发布时间：2022-01-13 21:57

　　随着经济全球化和市场经济的发展和完善,集团企业这一公司的组织形式被越来越广泛的应用,在我国已经初步形成一批规模大、实力强的大型或特大型集团企业。集团公司具有规模大、资金流量大的特点,而资金在一个企业的日常经营中至关重要,因此,优化集团公司的资金集中管理成为我国资金集中管理的焦点问题,在这一背景下,笔者理论结合实际,开展资金集中管理的优化研究。本文以S集团公司资金管理作为研究对象,旨在通过文献综述法、实地调研法、问卷调查法、案例分析法、层次分析法等研究方法对S集团公司的资金管理现状进行优化研究。首先,论文介绍了S集团的资金管理现状,其次,采用层次分析法对S集团公司资金集中管理的现状进行评价,最后,综合这些评价结果找出目前S集团公司集中管理所存在的问题,主要有资金的效益低下、资金流动性不足、资金归集不彻底、资金的风险控制系统存在缺陷、资金集中管理的信息系统有待提升等方面的问题。进而提出S集团可以实施多元化资金投放机制、建立流动资金监控体系、优化资金归集制度、构建资金风险防控体系、引入新的资金管理信息系统制度等优化方案。这样不仅能够提高资金的使用效率,还能够降低资金风险,降低融资成本,提高集... 

【文章来源】：西安石油大学陕西省

【文章页数】：77 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

S集团公司资金集中管理优化方案图

第五章S集团公司资金集中管理优化方案的设计49图5-2融资申请流程（2）建立并完善资金集中管理考核制度，进一步健全资金集中管理激励约束机制。首先，要在公司内部增加关于资金集中管理考核的宣传，总公司需要对各个下属成员资金集中管理情况进行考核；其次总部要推出更多对各个下属公司的激励政策，比如在业务办理、信贷方面以及存款贷款利率给予一定的优惠，从而激励下属公司积极参与到资金归集中；其次，要将资金集中管理的相关指标与下属公司经营指标考核体系相结合，并把与资金集中管理相关的指标交给各下属公司的负责人，并与他们的绩效考核相挂钩；最后，必须对资金集中管理指标完成情况较好的下属公司奖励，而尚未完成年度指标考核的下属公司要给予一定程度的惩罚，这将有利于提高各个下属公司参与资金归集的积极性。（3）操作平台方面：为了满足S集团公司对于各个下属公司的资金进行统一的监管的需求，财务人员要从实际工作入手，对现运行的资金管理操作的平台提出自己的意见并制定相应的修改方案，使得集团总公司能够开发出上级公司对下属公司能实时监控的软件平台。当各个下属成员公司在新的平台进行实际操作时，公司总部能够及时的观察资金使用的状态，从而能够及时的调整和处理。（4）票据规范管理：S集团公司截至目前为止，对于公司的票据管理并没有完整详细的规章制度，如果想要减少票据管理的风险，弥补之前票据管理的空白，增加新的票据管理模块是必须的。要在资金集中管理系统实时的登记和处理票据，根据记录防范风险。集团公司要鼓励下属公司积极的申请银行承兑汇票，这样能够有效的降低资金成本、提高融资的效率，要将票据管理的方式更加细化，以确保出票时间、付款时间的准确，票面金额与票面内容的真实，结合企业实际的运?

第五章S集团公司资金集中管理优化方案的设计55软件可以实现公司内部账户的管理、资金计划、资金结算等功能。目前启用的功能仅仅是该信息化平台的一部分，还有很多的功能没有被挖掘出来，S集团公司可以充分发挥该信息化平台的优势，提升资金集中管理的效率。目前，S集团公司大部分的下属公司使用的是金蝶财务软件，S集团公司应该基于目前使用的财务软件，尽快启用资金集中管理的其他方面，比如对客户的绩效考核、投融资管理、对客户的考核评价等比较新颖的功能板块，集团公司要充分的利用金蝶软件的优势，拓宽资金集中管理信息系统所管理的业务范围，使得总公司能够及时准确的对下属公司进行监控；也可以利用现有的软件对现有资源进行整合，比如及时管理客户关系、对企业绩效和战略的管控，从而实现集团整体的战略目标。图5-8财务管理系统结构图（3）相应硬件设备的升级一个公司良好的硬件设备是系统稳定运行的基础和前提条件，目前来看，S集团公司当前的硬件设备还不能支持其繁杂广泛的业务流程，系统的兼容性较差，管理平台能够处理的业务范围和流量十分的有限，对于S集团公司来说将网络硬件设备进行升级是必不可少的，提升集团平台运行过程中的兼容性，要增加后台服务器数量，提升前端服务器的数据容量，使对接银行系统的数据传输速度更有效率，并逐渐减少人工操作，从而使信息系统更快地处理数据，还能确保信息系统的稳定性；其次，还要将集团内部各个成员单位的区域网络进行联通，这样能够实时的查看各个成员单位的资金收入和资金归集情况，这样有利于集团公司进行整体监督和管控资金的使用方向，能够及时的采取措施以减少运行过程中产生的资金风险。因此，对硬件设备的优化是S集团优化管理道路上必然的选择。

【参考文献】：
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硕士论文
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本文编号：3587211