济宁银行KITA支行金融风险预警体系研究

发布时间：2016-05-12 08:41

第一章 绪 论

1.1 研究背景和意义
近年来，劳动力成本上升，原材料涨价，人民币升值，货币政策松动有限，产业结构转型升级，地方债务融资平台面临清理，房地产调控使投资增长放慢，地方性金融环境日益复杂多变。随着地方性商业银行的蓬勃发展，金融市场体系也在逐步完善发展，特别中央政府工作报告中提出允许具备条件的民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构，因此地方性商业银行金融风险的防范问题已经成为国内外研究的热点问题之一。截至 2013 年末，济宁市金融机构本外币存款余额 3561.1 亿元，比年初增加 368.9亿元。其中，居民储蓄存款余额 1956.3 亿元，比年初增加 220.5 亿元，各项本外币贷款余额 2276.5 亿元，比年初增加 281.8 亿元，其中，短期贷款 1346.0 亿元，比年初增加 133.1 亿元，同比少增 143.9 亿元；中长期贷款 835.3 亿元，比年初增加 180.0亿元，同比多增 159.5 亿元。济宁市现有银行金融机构 30 余家，从业人员在 1 万人左右（张乃智，2013）。济宁银行，前身为济宁市商业银行，2006 年 8 月经中国银监会批准正式开业，于 2009 年 12 月更名为济宁银行，是全市唯一一家总行设在济宁的股份制商业银行。自成立以来，济宁银行始终坚持“服务地方经济、服务中小企业、服务城市居民”的市场定位，充分利用法人机构管理链条短、决策速度快、经营机制活的优势，使各项业务实现了跨越式发展，为地方经济做出了应有的贡献（杨靖，2012）。截至 2014年 6 月末，济宁银行共设立 4 家跨区域分行，37 家支行；全行员工 1246 人；资产总额达到 316 亿元，存款余额 274 亿元，贷款余额 193 亿元；存贷比 70%，各项经营指标在国内同行业均处于领先水平；支持中小企业 13480 户，占全行贷款企业户数的99.7%，中小企业贷款金额 175 亿元，占各项贷款的比重 90%以上，在解决就业、增加居民收入、支持地方经济发展等方面发挥了金融主力军的作用（齐鲁晚报，2014）。
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1.2 国内外研究文献综述
地方性金融风险预警理论，特别是地方性商业银行金融风险预警理论，一直是国内外金融界研究的热点问题之一。在国外具有代表性的人物有 Lundeberg，Craner，Feller，Gerber，Grandell，Embrechts 等，他们在银行的投资策略、次贷危机的影响、信贷风险的预警等方面取得了非常多的成果。自 19 世纪末美国引入了企业信用评价体系后，欧洲的主要经济发达国家也陆续开展了对企业的财务指标统计和评价工作，逐渐形成了多种企业信用评估模型，在不同领域中得到了广泛的应用，常见的评估模型如 VAR（风险价值法）模型；Credit Risk+（信用风险）模型、模糊数学、AHP（层次分析法）、联机分析挖掘方法和神经网络方法等等。2001 年，乔埃尔?贝西斯在《商业银行风险管理:现代理论与方法》著作中，对风险管理与风险资本的关系、商业银行的风险管理体系、风险管理与绩效考核等做了比较全面的研究；同年，爱德华·爱特曼、约翰·考埃特等对信用风险管理演进规律进行了研究，得出信用风险评价方法的发展轨迹：定性评估—财务指标模型—综合模型。近几年，在商业银行风险管理方面，如 Anthony M.Santomero （1996），I.Driga（2007），K.Njanike（2009）等，提出了一些较新的理论，但是主要基于管理学方面，并没有给出适合于地方性商业银行的量化管理指标。Svetlana Saksonovaa（2013）在解决资产结构中的关键问题里以管理拉脱维亚银行的例子，提出了多种方法来解决这些问题，有效的规避了宏观经济带来的风险，其中主要的方法是需要动态优化资产负债结构，以确保盈利操作和降低风险，通过共同构建资产和负债组合，解决差距方法利率风险，扩大盈利业务的范围。在信用风险的度量方面，发达国家也有大批学者从事相关理论的研究，先后建立了几个实用的模型（S.Piramuthu，2004），如：KMV 模型（美国 KMV 公司于 1997年研发），Credit Metrics（信用度量）模型，Credit Risk+模型，RCM 信用风险模型等。Hussain Ali Bekhet 和 Shorouq Fathi Kamel Eletter（2013）以约旦商业银行为例利用人工神经网络统计技术即神经评分办法，提出了贷款所用的新的信用风险评估模型。该模型综合考虑了决策的有效性和控制贷款的办公任务，较大的节省了分析时间和成本。
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第二章 地方金融风险预警的基本理论

2.1 地方金融风险
一般某一地区金融机构或者是某一省及某一地级市的金融机构出现的风险往往被称之为地方金融风险。地方金融风险呈现出的特点是其资金的流向、出资人的利益以及风险的影响范围都是紧紧限定在单个地方的。在一般意义上对于地方金融机构的界定总是指的是地方政府、地方部门、地方单位、或者是由个人参与或组织而建立起来的，并又以该单位参与或介入而投股并且经过了金融监管机构批准之后而设立的、并且以股份合作制形式组成的、并以服务地方经济发展为重点的金融企业。所以地方金融风险的存在往往涉及到的利益面之广有时候是难以想象的，因此，对金融风险的防范与控制的研究具有较强的理论意义和实践意义。地方金融风险的频繁出现使得人们对其本质情况进行了众多的研究。近年来人们逐渐认识到地方金融风险研究的主要内容不仅包括地方城市内的各大商业银行、农村信用社、村镇银行，还包括地方城市内存在的一些信托公司、担保公司、地方证券公司、小额贷款公司、地方保险公司、典当行等。所以一旦出现地方金融风险，许多的行业和人员都会受到牵连，其自身的利益也会受到或多或少的损失。
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2.2 地方金融风险预警
地方金融风险预警是从静态和动态两个方面对金融机构面临的风险状况进行监测，通过一定的技术手段，对风险较大和风险突然加剧的金融机构及时进行预警的方法和过程，用以监督和促进地方金融机构加强防范和化解风险工作。采用金融风险预警既可以降低监管成本，又可以通过研究不同层次的指标，发现金融风险问题的根源，尽早发出危机信号，及时采取合适措施，进行有效治理和防范。通过科学的研究理论和先进的判断方法构建地方金融风险指标体系，并利用其进行数据分析，进而判断研究区域内的金融风险程度，这对于现实经济生活具有重要的社会意义和经济价值。金融风险预警体系的重要环节是对金融风险预警方法的选择，它直接决定着预警系统的质量和效率。目前，理论研究较成熟、使用较广泛的金融风险预警方法主要有指标体系评分法和模型法两种方法。法国管理学家 Henry Fayo 最早在《一般工业管理》一书中，提出来“风险管理”这一词。而布兰查得和莫伯瑞于 1955 年开创了对金融风险管理系统的研究，在前人研究的基础上，两位经济学家进一步丰富了金融风险管理体系。近年来世界经济翻天覆地不断发展，金融行业在地方性经济发展的重要性愈加凸显，阶段性金融危机的爆发，这一切都促进了该领域的系统化、专业化的研究。西方文献中关于金融风险预警体系构建方法的研究很多，其中在实际应用中可操作性强，得到国际广泛认可的具有影响力的经典金融风险预警模型有 FR 概率模型、STV 横截面回归模型、KLR 信号法；借鉴了诸多数量经济学的研究成果后，创新型的金融风险预警模型有 BP 神经网络模型、Simple Logit 模型、主管概率模型等。这些预警方法都从不同的角度对风险进行度量和模拟，目的均是为了用最有效的方法对可能发生的金融风险进行预测。
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第三章 济宁银行 KITA 支行风险预警现状及存在问题分析.....12
3.1 济宁银行 KITA 支行面临的主要风险..........13
3.2 济宁银行 KITA 支行风险预警体系现状.......15
3.2.1 风险识别阶段........15
3.2.2 风险计量分析阶段......16
3.2.3 风险监测阶段........16
3.3 济宁银行 KITA 支行风险预警体系存在的问题......16
第四章 济宁银行 KITA 支行金融生态环境评价指标体系构建.....17
4.1 KITA 支行金融生态环境评价值指标体系构建.......18
4.2 KITA 支行金融生态环境评价值指标体系的应用.........26
4.2.1 KITA 县金融风险分析......26
4.2.2 KITA 支行金融生态环境评价值指标体系的应用..........27
第五章 济宁银行 KITA 支行中小企业信贷风险评估体系构建.....30
5.1 国内外中小企业信贷风险评估的方法及 KITA 支行中小企业信贷现状........32
5.2 济宁银行 KITA 支行中小企业信贷风险评估指标选取......32
5.3 济宁银行 KITA 支行中小企业信贷风险评估模型的构建........36

第六章 济宁银行 KITA 支行风险预警保障措施

本文第四章通过构建指标体系对 KITA 支行所处的金融环境进行了分析，通过分析可知，影响地区金融环境的主要包括该地区的经济发展状况、金融资源和社会信用水平。第五章选取一系列财务及非财务指标，并通过专家评分将其量化，构建现行回归模型，分析了影响风险程度的几个重要因素，回归的结果显示其中最主要的因素为企业的财务及非财务因素。通过对相关理论的回顾和相关数据的实证分析，结合济宁银行 KITA 支行的发展实际，下面就怎样提升风险预警能力提出相应的措施建议。

6.1 济宁银行 KITA 支行风险预警保障的遵循原则

风险预警涉及到各个部门、各个业务条线以及业务流程的各个环节，需要全员的参与和管理，这个观念首先要在全行树立起来。同时 KITA 支行风险预警的内容要由以前仅以信用风险预警为主的构建原则，向信用、市场、操作风险全面预警转变。结合他行成功的经验，建议济宁银行KITA支行风险预警保障构建方面应遵守以下原则:1．风险预警保障职能的全面性银行的各项业务流程、操作环节，银行设置的每个部门、岗位和员工都存在相应的风险因素，建立风险预警保障体系应覆盖银行所有的风险点。因此，设置相应的风险管理部门职能要求时，要覆盖银行所面临的传统风险，如信用风险和市场风险等，更要重视预防操作风险、声誉风险等的发生。2．风险预警保障职能的独立性风险预警保障职能既要全面覆盖银行工作系统，又要具有独立的风险管理部门。从而形成由董事会直接领导，独立的风险管理部门专职负责，，各个业务部门紧密联系共同管理风险的预警保障体系。根据当前的金融生态环境和自身的业务发展要求，构建与总行相应部门直接对接的风险预警部门，秉承总行对风险预警工作的重视，加强风险预警政策、制度标准、风险监控和信贷审批的统一管理，建立与总行相对应独立的报告线路，有力的增强风险预警保障体系的独立性和有效性。

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结论

在金融体制改革日益深化的情况下，金融环境也变得更加复杂多变，这对于地方性商业银行来说是一个发展的机遇，但同时也是巨大的挑战。我国国有商业银行主要服务于国有大中型企业，在信贷风险预测方面采用 RCM 模型，并严格实施分级授权、审贷分离政策，有效的规避了信贷风险，但对于支持中小、微企业发展的地方性商业银行来说，还未有较为权威有效的风险防范体制，主要依靠信贷人员的经验和实地考察，这种方法费时费力，因此构筑健全有效的适合地方性商业银行的风险防范机制，全面提升行内风险管理水平，是本文主要研究和解决的问题。利用金融学、运筹学、经济学、管理学等多门学科最先进的理论，以济宁银行KITA 支行作为研究对象，通过不同的研究方法对该支行的金融生态环境、中小企业信贷风险及全面风险情况进行了分析。首先，本文通过对地方金融风险的相关研究理论进行回顾，选取层次结构分析法对该支行的金融生态环境质量进行了研究，结论发现，经济发展水平、金融资源水平和社会信用对一个地区的金融环境质量具有明显的正向影响，并通过对各个指标进行专家取值，带入计算公示得出 KITA 地区金融生态环境质量评价得分为 5.5，通过对各个指标权重的比较，可以看出哪些指标对金融生态环境质量会产生较大的影响，这对政府部门进行金融改革，提高地区金融生态环境质量具有一定的指导意义；其次，本文着重分析了济宁银行 KITA 支行目前面临的金融风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、经营管理风险，并从风险识别、风险计量、风险监测等方面分析了 KITA 支行的风险预警体系，找出了目前此风险预警体系存在的问题。由于 KITA 支行服务的客户主要以中小企业为主，该行所面临的金融风险主要来源于中小企业的信贷风险，因此本文通过选取一系列财务性指标和非财务性指标并将其量化，利用 SPSS 软件进行线性回归，分析企业的信贷风险的主要影响因素，回归结果显示企业的财务及非财务因素均在很大程度上影响着企业的信贷风险程度；最后，本文提出了济宁银行 KITA 支行构建金融风险预警保障体系的原则，在此基础上从内部风险预警体系建设与外部监管两方面就对如何提升银行风险预警能力提出了切实有效的措施及建议。
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参考文献(略)

本文编号：44142