安徽省财政科技投入的绩效评价

发布时间：2016-06-29 07:14

第一章 导论

尽管安徽省位于我国经济相对发达的长三角地区，但是其经济发展水平却属于相对落后省份。近年来，安徽省财政科技投入虽然逐年增加，但科技水平依旧较低，科技创新能力与经济发达地区相比仍有较大差距。对于安徽而言，要想摆脱经济和科技水平落后的局面，需要增强科技创新能力，继而利用高科技来推动经济的发展。然而当下安徽省创新机制尚不健全，我们亟需对安徽省财政科技投入机制及其绩效进行重新审视与全面评价，科学研判安徽省财政科技投入对增强科技创新能力究竟是否发挥了“四两拨千金”之功效？抑或还是对企业创新产生了挤出效应。本文通过对安徽省财政科技投入绩效进行系统、全面和客观评价，以期发现安徽省在支持科技发展方面存在的深层次问题及问题背后的制度诱因，进而提出提升安徽财政科技投入绩效的具体政策建议，因此，论文具有一定的研究意义。第一，有利于提高政府科技投入资金的使用效率。本文运用 DEA 方法，对安徽省 2007—2013 年的财政科技投入情况进行了系统与全面评价，并选择与中东部其他 7 个省市进行了多维比较，不仅有利于安徽省发现科技投入中存在的问题和不足，还有助于安徽省优化财政科技投入结构，提高财政资金的使用效率，从而为安徽省加强财政科技投入资金管理提供理论依据与决策参考。

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第二章 安徽省财政科技投入绩效评价：相关概念、理论基础与方法选择

第一节 财政科技投入与绩效评价的相关概念

就财政科技投入的功能而言。从经济学角度来看，由于科技产品属于准公共产品，这也就决定了市场在提供科技投入时存在市场失灵的现象。而政府却能依靠其特有的职能来克服市场失灵现象。发展中国家还存在着市场发育不完善的问题。反映在技术领域上，主要表现为发展中国家市场一般存在着制度、组织、管理和技术上的缺陷，这就使得即使本应由企业发挥作用的领域，企业也很难会进入。从市场经济发展阶段来看，政府财政在生产性领域的科技投入并没有实现完全退出，与之相反政府还要加强投入力度，适当提高投入比例，使政府在总体投入中起到主体作用。因此，政府财政科技投入不仅要投向市场失灵领域，还要投向因为市场发育不健全导致企业投入不足而又亟需发展的技术领域。

第二节 安徽省财政科技投入绩效研究的理论基础

公共产品理论，属于新政治经济学，也是公共服务市场化、政府职能转变、构建公共财政收支、正确处理市场与政府关系的基础理论。根据该理论，社会产品会被分为两大类，即私人产品和公共产品。它们的区别表现为三个特征：效用是否具有分割性、消费是否具有竞争性和受益是否具有排他性。公共产品具有效用的不可分割性、消费的非竞争性和收益的非排他性的特征。私人产品则与之相反。自上个世纪末起，意大利和奥地利学者便开始将边际效用价值论用到财政学科的研究上，并形成了公共产品理论。1919 年出现了公共产品理论又一成果林达尔均衡。萨缪尔逊分别于 1954 年、1955 年发表了《公共支出的纯粹理论》和《公共支出理论的图式探讨》两篇文章。蒂鲍特（C.M.tiebout）于 1956 年发表了一篇名为“一个地方支出的纯理论”的论文。1973 年，桑得莫（A.Sandom）发表了名为“公共产品与消费技术”的一篇论文。70 年代以后，公共产品理论的发展主要集中在设计机制以保证公共产品的决策者提高效率。

第三章 安徽省财政科技投入的规模与结构分析 ..... 15

第一节 安徽省财政科技投入规模分析 ............15
第二节 安徽省财政科技投入结构分析 ..........18
第三节 安徽省财政科技投入与东中部地区的综合比较 ................19
第四章 安徽省财政科技投入绩效评价的结果与分析......21
第一节 数据包络分析方法（DEA）的介绍 ..........21
第二节 构建安徽省财政科技投入绩效评价指标体系 ..................23
第三节 基于 DEA 的财政科技投入绩效实证结果及分析 ................27
第五章 提高安徽省财政科技投入绩效水平的政策建议.....33
第一节 影响安徽省财政科技投入产出绩效的原因分析 ................33
第二节 提高安徽省财政科技投入绩效的政策建议 ....................34

第四章 安徽省财政科技投入绩效评价的结果与分析

第一节 数据包络分析方法（DEA）的介绍

DEA 方法有以下特点：DEA 方法因为无需进行权重假设，因此具有很强的客观性，避免了主观因素的影响；DEA 方法在建立模型时不需要进行数据的无量纲化处理；DEA 方法在求具有多个输入和多个输出的决策单元的效率时具有更大的优势等。同时，我们也要看到 DEA 方法的局限性，，首先，表现在运用 DEA方法进行绩效评价时，各决策单元必须具有很强的同质性，差异性较大的决策单元不能运用 DEA 方法进行测算；其次，样本数对测评结果会产生较大的影响，我们规定样本数要大于投入产出变量和的两倍；最后，DEA 方法得到的是一种相对的效率而非绝对效率。它主要被应用在以下领域：规模效率、运行过程评价、经济体效率评价、技术进步等。DEA 方法主要有两种模型形式，BC2模型和 C2R 模型。这两个模型的区别主要体现在评价目标不同。BC2模型主要被用来测评决策单元的技术有效性，而C2R 模型则不同，它主要被用来评价决策单元的整体有效性。本文主要是测算安徽省财政科技投入在 2007-2013 年间的整体效率，因此选用的是 C2R 模型。

第二节 构建安徽省财政科技投入绩效评价指标体系

除了 2009 年，其他年份的技术效率均处于有效的状态，占总年份的 83.33%。2009 年的技术效率值小于 1，即技术效率没有达到有效状态。我们不能简单的下结论说 2009 年的绩效水平相对比较低。根据之前的数据我们可以看到 2009 年以前，安徽省财政科技投入力度比较小，当然其对应的产出规模也比较小，DEA测量的是相对效率而不是绝对效率，所以我们不能轻率的下结论说其绩效水平高或者低。2009 年的安徽省财政科技投入资金比 2008 年同比增长 53.36%。2010年比 2009 同比增长 59%。连续两年超大幅度增长，而其产出的增长幅度确小于它，因此，我们可以说 2009 年的财政科技投入绩效没有达到 DEA 相对有效。
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第五章 提高安徽省财政科技投入绩效水平的政策建议

第一节 影响安徽省财政科技投入产出绩效的原因分析

近年来，随着安徽省经济的快速发展，财政收入迅速增加，政府财政在科技方面的投入额也有大幅度的增长。然而，安徽省仍面临着财政科技投入占财政总收入的比例较小和增长速度不稳定的问题。安徽省财政科技投入资金总量不足是与中东部地区 7 个省市的比较中得出的结论。从第二章的分析中我们可以看出 2013 年广东省的财政科技投入资金是安徽省的 3.15 倍，江苏省则是安徽省的 2.76 倍。2012 年广东省和江苏省的财政科技投入资金分别是安徽省的 2.57 倍和 2.68 倍。同时安徽省的财政科技投入占财政总支出的比重虽然在逐年提高，但直到 2013 年 2.5%的占比仍然较低。安徽省财政科技投入不足，必定会影响安徽省科技发展速度，进而影响安徽省经济的发展。近年来，安徽省在增加财政科技投入上取得了骄人的成绩，安徽省的财政科技投入在逐年增加且占财政总支出的比重也在逐年提高，但同时我们也要看到资金增长的幅度和财政科技投入占财政支出的比例均不稳定，这说明安徽省财政科技投入还没有形成健康良好的增长机制和体制。

第二节 提高安徽省财政科技投入绩效的政策建议

政府在科技投入中所做出的贡献和所处的地位都具有不可替代性。在保证财政科技投入强度保持不变的情况下，要充分发挥政府的作用，合理优化财政科技投入结构。科技活动是准公共物品，这就决定了政府的投入对科技的发展起着致命的作用，企业没有足够的能力涉及科技领域。财政科技投入成为了开展科技活动的重要资金来源。同时我们也要意识到政府对科技的干预要适度，政府的过度干预往往会造成政府失灵。一要明确政府的主要职责是引导科技资金的投入方向和领域；二要考虑到基础研究的重要性，基础研究是应用性研究的基础和前提，要加大对基础研究的投入；三要将资金投入准公共领域和公共科技领域。

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参考文献（略）

本文编号：63145