独立董事制度研究

发布时间：2017-06-30 15:01

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【摘要】：公司治理问题是近年来公司法学研讨的热点问题,而美国经济在上个世纪90年代所表现出来的强劲势头,使得世界各国均对其公司治理机制表现出极大的关注。尤其是由美国最先创设的,作为一元制公司治理结构自我改良的独立董事制度更是成为了全球公司治理改革探讨的焦点。我国亦在2001年,通过证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》(以下简称《指导意见》)开始正式引入独立董事制度。但是,在三年多的独立董事制度实践中,中国的独立董事制度并没有实现中国证监会最初引进这一制度的初衷。因此,国内呼吁废除独立董事制度,认为独立董事制度已经失败的学者日渐增多。在国际上,由于美国“安然事件”的发生,独立董事制度在其发源地亦遭到众多学者的口诛笔伐。那么独立董事制度因何而产生,因何而发展,在世界尤其是在中国又将何去何从?对这一问题的研究需要考察独立董事制度的理论依据、独立董事制度在世界各国,包括中国的实践情况,在此基础上对这一制度本身的价值进行论证,才能在众说纷纭中理清思路,正视现实,为独立董事制度的完善提出可供参考的设计方案。正是基于这一认识,作者认为对独立董事制度的研究具有重要的理论和实践价值。本论文以这一当代经济学和法学研讨的焦点问题为研究对象,对中外独立董事制度的相关理论以及实证研究结果进行分析,全面探讨独立董事制度的形成背景、支撑理论及运作机制等问题。论文共分五章。 第一章 独立董事的概念及其起源 本章阐述了独立董事的概念并对独立董事制度的起源作了分析。该章首先探讨了独立董事这一概念的相关问题,指出,“独立董事”一词最早可以溯源至上世纪30、40年代美国的“非雇员董事”。其后,美国公司“内部人控制”的现象日益严重促使理论界和实务界均强调加强董事会的外部性,由此出现了“外部董事”;到了上世纪90年代,通过对董事会改革的推进,美国正式确立了“独立董事”这一概念。但是,时至今日,对于“独立董事”这一概念的定义,尚未有一个统一的、权威的描述。各国法律通常采用三种方式来对独立董事的概念下定义:一是概括式;二是列举式;三是概括式加列举式。但事实上,概括式的定义在实践中并不那么重
【关键词】：
【学位授予单位】：西南政法大学
【学位级别】：博士
【学位授予年份】：2005
【分类号】：D912.29
【目录】：

• 前言26-30
• 第一章 独立董事制度的概念及起源30-56
• 第一节 独立董事的概念30-37
• 一、“独立董事”概念的起源30-31
• 二、独立董事的涵义及法律特征31-33
• 三、独立董事与相关术语的区分33-37
• 第二节 独立董事制度产生的背景及成因37-56
• 一、独立董事制度产生的背景-公司治理问题的形成发展以及两种治理模式的比较37-48
• 二、独立董事制度兴起的原因48-56
• 第二章 独立董事制度的理论基础56-82
• 第一节 “委托-代理”理论56-64
• 一、“委托-代理”理论的形成及变迁56-62
• 二、独立董事制度与“委托－代理”理论62-64
• 第二节 权力转移理论64-70
• 一、从“股东会中心主义”到“董事会中心主义”的转变64-67
• 二、从董事会中心主义到经理中心主义的转变67-68
• 三、权力转移理论与独立董事制度68-70
• 第三节 利益相关者理论70-82
• 一、利益相关者理论的形成与发展70-72
• 二、利益相关者理论与公司治理72-79
• 三、利益相关者理论与独立董事制度79-82
• 第三章 世界各国独立董事制度之法律实践82-119
• 第一节 独立董事制度在美国的立法沿革82-100
• 一、独立董事制度的萌芽阶段82-84
• 二、独立董事制度的创建阶段84-86
• 三、独立董事制度的普及阶段—“软法”推动的结果86-90
• 四、独立董事制度的进一步发展90-93
• 五、安然事件后的美国独立董事制度走向93-100
• 第二节 独立董事制度在英国的发展演变100-102
• 一、《凯德伯瑞报告》(Cadbury Report)100-101
• 二、《格林伯里报告》(Greebury Report)101
• 三、《汉姆伯尔报告》(Hampel Report)101-102
• 第三节 其他英美法系国家及我国香港地区独立董事制度的实践102-106
• 一、加拿大102
• 二、新加坡102-104
• 三、澳大利亚104
• 四、香港104-106
• 第四节 日本立法上对独立董事制度的规定106-109
• 第五节 其他大陆法系国家及我国台湾地区独立董事制度的实践109-113
• 一、法国109
• 二、荷兰和意大利109-110
• 三、比利时110
• 四、台湾110-113
• 第六节 我国独立董事制度的立法实践和发展113-119
• 一、我国引入独立董事制度的背景113-117
• 二、我国独立董事制度的实践演变117-119
• 第四章 独立董事制度的价值119-177
• 第一节 对英美独立董事制度价值的评判119-144
• 一、独立董事制度价值的理论性争辩119-129
• 二、实证研究结果的差异129-134
• 三、对独立董事制度的评价134-144
• 第二节 对中国移植独立董事制度的价值之评价144-155
• 一、对中国移植独立董事制度的价值的不同观点144-147
• 二、对中国独立董事制度现状以及独立董事制度效用的实证研究分析147-153
• 三、对中国移植独立董事制度的基本看法153-155
• 第三节 独立董事制度的价值取向及其法律功能155-163
• 一、独立董事制度的价值取向155-161
• 二、独立董事制度的法律功能161-163
• 第四节 独立董事制度在完善公司监督约束机制中的价值163-174
• 一、完善公司内部监督机制的意义163-164
• 二、公司内部监督机制模式的比较164-172
• 三、两种监督机制并立的可行性分析172-174
• 第五节 独立董事制度在提高公司决策有效性方面的价值174-177
• 一、独立董事可以平衡公司内部决策架构175-176
• 二、独立董事对公司开拓创新的贡献176
• 三、独立董事对提高我国股份公司的董事会决策职能的价值176-177
• 第五章 独立董事制度的运作机制177-209
• 第一节 独立董事制度的运作机制的关键—独立董事的独立性177-188
• 一、独立董事独立性的基本含义177-179
• 二、影响独立性的因素179-180
• 三、独立性的评判标准180-186
• 四、我国独立董事的独立性规定186-188
• 第二节 独立董事的选任机制188-199
• 一、独立董事的任职资格188-191
• 二、独立董事的任免机制191-196
• 三、我国独立董事任免机制之缺陷及其改善196-199
• 第三节 独立董事的权力配置机制199-209
• 一、权力的定义199
• 二、独立董事权力的性质199-202
• 三、独立董事的基本权力202-203
• 四、独立董事的行权方式203
• 五、中国独立董事的权力配置203-209
• 第四节 独立董事的责任机制209-223
• 一、独立董事的义务209-213
• 二、独立董事的的责任213-219
• 三、对我国独立董事责任的分析219-223
• 第五节 独立董事的激励机制223-230
• 一、声誉激励机制223-225
• 二、报酬激励225-228
• 三、我国独立董事制度中的激励机制之缺陷及其改善的建议228-230
• 第六节 完善相关机制实现独立董事制度的本土化230-236
• 一、修改《公司法》等相关法律法规，明确独立董事的定义、职能范围及相应的法律责任230-232
• 二、上市公司根据自身情况，制定关于公司治理和独立董事的最佳规则，对独立董事制度的运作机制做出详细规定232
• 三、实行征集投票权制度232-233
• 四、解决股权过分集中现象233
• 五、培养成熟的代理人市场233-234
• 六、建立有效的独立董事自律组织，规范独立董事行为，加强行业自律234
• 七、在建立独立董事制度的同时尽快完善相关的治理环境234-236
• 主要参考文献236-240

【引证文献】

中国期刊全文数据库 前2条

1 陈华;姜晓华;;独立董事制度构建:境外经验及启示[J];金融会计;2007年05期

2 赵灿;;论独立董事的独立性与我国相关立法的完善[J];经济视角(下);2013年07期

中国博士学位论文全文数据库 前1条

1 权明富;移动通信运营企业服务有效性研究[D];中南大学;2007年

中国硕士学位论文全文数据库 前10条

1 杨婧;论我国公司治理中独立董事和监事会制度的并存监督模式[D];华东政法大学;2010年

2 郑燕敏;我国独立董事制度研究[D];哈尔滨工程大学;2010年

3 李钊;公司控制权的法律规制[D];首都经济贸易大学;2011年

4 詹勃长;论独立董事的民事责任[D];西南政法大学;2011年

5 武敏;我国上市公司独立董事的独立性研究[D];南昌大学;2011年

6 李希;论我国上市公司独立董事制度[D];安徽大学;2011年

7 肖志明;独立董事独立性研究[D];西南政法大学;2007年

8 艾卉;论我国公司治理中的独立董事制度[D];华东政法大学;2008年

9 谢小军;独立董事制度对公司治理效率的影响研究[D];湖南大学;2009年

10 路丹;独立董事制度研究[D];黑龙江大学;2009年

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本文编号：502300