独立董事独立性法律保障研究

发布时间：2017-07-04 04:04

  本文关键词：独立董事独立性法律保障研究

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【摘要】：中国证监会于2001年颁布了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，此举措标志着独立董事制度在我国开始走上规范化的轨道。2006年新实行的《公司法》第123条规定：“上市公司设立独立董事制度，具体办法由国务院规定。”至此，我国最终以法律的形式确定了该制度。作为完善公司治理结构、提升董事会的独立性、强化董事会的功能、缓解内部人控制的现象、保护中小股东利益的有效手段之一，该制度在我国实行的十余年时间里，并没有发挥预期的效果。近些年来一些上市公司还被曝出涉及独立董事的案件，，如巴安水务事件、紫金矿业事件、老鼠仓事件等，这都说明了一个问题独立董事制度的积极功能并没有很好的发挥。究其原因则在于独立董事不能保证自身的独立性。独立性是独立董事制度的灵魂。能否在实践中保证独立董事的独立性是该制度成功与否的关键。故笔者选择以此作为切入点，在研究了大量国内外学者的研究成果的基础之上，探讨了独立董事独立性的内涵，针对独立董事独立性建构的依据和原则提出了一些创新性的意见，同时指出了当前我国独立董事独立性在实施中存在的问题，并提出了完善建议。文章共分为五章，其主要内容如下： 第一章绪论部分。该章对于研究背景、研究意义、研究方法、国内外研究现状、基本思路、创新点及不足等问题进行了简单的概述。 第二章独立董事“独立性”的理论基础。该章从独立董事独立性的含义出发，明晰的界定了独立性概念的范畴，在此基础上创新性的阐述了保证独立性的依据及独立性建构的原则，并指出了保障独立性的意义所在，为独立董事独立性在我国的研究、完善以及实施奠定理论基础。 第三章国外独立董事“独立性”法律保障措施的分析及借鉴。该章阐述了美国、英国及曰本三国关于独立董事独立性的立法规定以及在保障独立董事独立性方面如何进行实践，并总结归纳出我国在保障独立董事的独立性时可向上述国家借鉴的地方。独立董事制度在国外发挥了较大的作用，对他国的独立董事独立性保障措施研究与学习，不仅具有深刻的理论意义，也具有重要的现实意义。 第四章我国独立董事“独立性”现状分析。该部分指出了我国上市公司独立董事独立性在制度设计上的缺陷以及在实践中存在的问题。 第五章我国独立董事“独立性”法律保障的完善建议。具体的制度设计是保障独立董事独立性不可或缺的环节。该章立足于我国当前的基本国情，针对我国独立董事的选聘程序、薪酬激励机制、行权环境以及归责机制等方面的局限性，提出了完善建议。
【关键词】：独立董事 独立性 法律保障
【学位授予单位】：上海师范大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：D922.291.91
【目录】：

• 摘要5-7
• Abstract7-11
• 第1章 绪论11-17
• 1.1 选题背景11
• 1.2 选题意义11-13
• 1.2.1 理论意义11-12
• 1.2.2 实践意义12-13
• 1.3 研究现状13-16
• 1.3.1 是否推行独立董事制度13
• 1.3.2 独立董事独立性界定13-14
• 1.3.3 独立性研究及其保障研究14-15
• 1.3.4 独立董事与公司业绩及股票价格的关系15-16
• 1.4 研究方法及思路16
• 1.5 创新点和不足16-17
• 第2章 独立董事“独立性”的理论基础17-22
• 2.1 独立董事“独立性”的含义17-18
• 2.2 独立董事“独立性”的依据18-19
• 2.3 独立董事“独立性”的建构原则19-20
• 2.4 保障独立董事“独立性”的意义20-22
• 2.4.1 有助于形成公司内部权力制衡机制20
• 2.4.2 有助于弥补监事会监督职能的弱化20-21
• 2.4.3 有助于更好的维护中小股东的利益21-22
• 第3章 国外独立董事独立性法律保障措施分析22-29
• 3.1 美国独立董事独立性法律保障措施分析22-25
• 3.1.1 美国独立董事制度的建立22-23
• 3.1.2 美国关于独立董事“独立性”的法律保障规定23-24
• 3.1.3 对我国保障独立董事独立性的启示24-25
• 3.2 英国独立董事独立性法律保障措施分析25-27
• 3.2.1 英国独立董事制度的建立25
• 3.2.2 英国关于独立董事“独立性”的法律保障规定25-26
• 3.2.3 对我国保障独立董事独立性的启示26-27
• 3.3 日本独立董事独立性法律保障措施分析27-29
• 3.3.1 日本独立董事制度的建立27
• 3.3.2 日本独立董事“独立性”的法律保障规定27-28
• 3.3.3 对我国保障独立董事独立性的启示28-29
• 第4章 我国独立董事独立性现状分析29-35
• 4.1 任职资格问题29-30
• 4.2 选任程序及任期问题30-31
• 4.3 薪酬制度设计问题31-32
• 4.4 行权环境问题32-33
• 4.5 责任承担问题33-35
• 第5章 我国独立董事独立性法律保障的完善建议35-42
• 5.1 完善独立董事的任职资格35
• 5.2 完善独立董事的选任程序35-37
• 5.3 健全独立董事的激励机制37-39
• 5.3.1 完善薪酬激励机制37-38
• 5.3.2 建立健全声誉激励38-39
• 5.4 改善独立董事行权环境39-40
• 5.5 完善独立董事责任追究机制40-42
• 结论42-43
• 参考文献43-47
• 致谢47

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

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本文编号：516224