KL银行理财产品销售环节内部控制研究

发布时间：2021-06-11 14:07

　　商业银行的不断发展使得其业务范围不断扩大,而居民收入水平的不断提高也要求理财产品越来越多样化。“理财热”的产生在使银行增加收益的同时,也要求银行方面注意风险的防范而造成的的损失。所以,本文的主要研究对象就是KL银行理财产品,通过对其销售过程的观察得出科学直观的结论,发现银行内部对理财产品销售过程出现的问题,并作出相应的解决管理方案,最终达到保证KL银行理财产品顺利销售的目的,从而确保KL银行能够持续平稳发展。第一,本文介绍了研究背景和意义,以及国内对于银行理财产品销售环节内部控制相关方面的研究现状,并且描述出本文的研究内容和方法;并且对于内部控制评价相关的研究理论进行了详细描述,主要分析了内部控制评价的基本理论和方法,本文采用的是层次分析法以及模糊综合评价法。第二,本文通过对KL银行理财产品实际销售情况反馈的研究,充分了解其在销售环节中内部控制的现状,找出其在发展过程中出现的问题,并根据实际情况为KL银行建立完善的内部控制评价的指标体系。然后运用层次分析法对指标体系中每个元素进行相互比较,对每个元素的重要性进行科学分析,最后运用模糊综合评价法对分析数据做出研究判断结果。第三,本文通过对... 

【文章来源】：西安石油大学陕西省

【文章页数】：77 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
abstract
第一章 绪论
    1.1 选题背景
    1.2 研究目的与意义
        1.2.1 研究目的
        1.2.2 研究意义
    1.3 国内外研究现状
        1.3.1 国外研究现状
        1.3.2 国内研究现状
        1.3.3 国内外研究文献评述
    1.4 研究内容与方法
        1.4.1 研究内容
        1.4.2 研究方法
第二章 商业银行理财产品销售环节内部控制相关理论
    2.1 内部控制的定义和要素
    2.2 内部控制有效性评价方法
        2.2.1 层次分析法
        2.2.2 模糊综合评价法
    2.3 理财产品销售环节定义及相关法规
        2.3.1 理财产品销售环节定义
        2.3.2 相关法规
第三章 KL银行理财产品销售环节内部控制现状
    3.1 KL银行简介及理财产品基本情况
        3.1.1 KL银行简介
        3.1.2 KL银行理财产品基本情况
    3.2 KL银行理财产品销售环节内部控制现状分析
        3.2.1 控制环境现状
        3.2.2 风险评估现状
        3.2.3 控制活动现状
        3.2.4 信息与沟通现状
        3.2.5 内部监督现状
第四章 KL银行理财产品销售环节内部控制有效性评价
    4.1 构建KL银行理财产品销售内部控制评价指标体系
        4.1.1 评价指标体系构建的原则
        4.1.2 评价指标
    4.2 构建KL银行理财产品销售环节内部控制评价层次结构模型
        4.2.1 层次分析法的基本步骤
        4.2.2 计算准则层指标权重向量w
        4.2.3 计算方案层因素权重向量w
    4.3 基于模糊综合评判法的KL银行理财产品销售环节内部控制评价
    4.4 KL银行理财产品销售环节内部控制评价结果分析
        4.4.1 理财产品销售内部环境评价结果分析
        4.4.2 理财产品销售风险评估评价结果分析
        4.4.3 理财产品销售控制活动评价结果分析
        4.4.4 理财产品销售信息与沟通评价结果分析
        4.4.5 理财产品销售内部监督评价结果分析
第五章 完善KL银行理财产品销售环节内部控制的建议
    5.1 优化银行理财产品销售内部控制环境
        5.1.1 提高管理层的参与度与支持度
        5.1.2 完善制度保障体系
        5.1.3 营造银行企业文化氛围
        5.1.4 定期加强员工培训
    5.2 完善风险管理措施
    5.3 充分利用控制活动加强风险管理控制
        5.3.1 简化审批程序以提升内部审计效率
        5.3.2 加强运营管理落实内部控制制度
        5.3.3 加快预算的编制和通过审核的时间
        5.3.4 优化人力资源政策中的考核机制
        5.3.5 实施信用控制约束员工行为
    5.4 强化信息沟通机制
    5.5 提升内部监督执行力度和执行质量
第六章 KL银行理财销售环节内部控制保障措施
    6.1 提高稽核系统的独立性
    6.2 高度重视外部监管
        6.2.1 切实利用外部监管机构推动作用
        6.2.2 持续保持与监管机构良好沟通
第七章 结论与展望
致谢
参考文献
附录A 内部控制有效性评价专家调查问卷
附录B 内部控制有效性评价指标权重专家打分表
攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果


【参考文献】：
期刊论文
[1]中国民生银行内部控制缺陷及对策研究——以民生银行“假理财”事件为例[J]. 陈芷夷.  中国市场. 2017(33)
[2]A商业银行内部控制探究[J]. 董普,李京,王琳.  财务与会计. 2017(19)
[3]农商银行的内控建设[J]. 于辉.  中国金融. 2017(13)
[4]银行理财产品的发展与转型[J]. 苏薪茗.  中国金融. 2017(12)
[5]民生银行“假理财”背后 银行内控缺失是主因[J]. 王倩.  商学院. 2017(06)
[6]企业信息化实施的内部控制问题研究——以销售业务为例[J]. 高曦.  会计之友. 2017(12)
[7]商业银行新兴投资业务内控风险管理的若干思考[J]. 何光剑.  新金融. 2016(10)
[8]内控的本质、特征和作用——兼评对商业银行内控认识的六个误区[J]. 蔡宁伟.  武汉金融. 2016(08)
[9]生产制造型民营企业销售业务内部控制优化设计[J]. 孙艳.  财会通讯. 2016(08)
[10]浅谈商业银行操作风险内部控制流程[J]. 从静.  财会通讯. 2016(08)



本文编号：3224681