互联网应收账款担保融资服务平台法律规制
发布时间：2021-10-27 06:19
互联网应收账款融资模式是互联网保理项下的模式之一,互联网应收账款担保融资服务平台的搭建既有利于中小企业缓解融资压力,又为商业保理公司提供了新的再融资途径,是互联网金融的创新与尝试。同时,互联网金融是一把双刃剑,平台的法律监管现状存在诸多问题,发展面临着挑战。本文通过对互联网应收账款担保融资服务平台及其业务模式的介绍,结合现行法律环境讨论互联网应收账款担保融资服务平台所面临的法律风险,指出、分析平台的三大主要法律问题,提出应对建议;并进一步从立法和执法的角度对互联网应收账款融资服务平台的法律监管制度进行设计,以期平台能在合法合规的前提下蓬勃发展。本文除了绪论和结语外,主要分为四章:第一章主要介绍互联网应收账款融资模式概念、国内外主要平台类型及发展趋势等基本内容,并分析我国现阶段该平台的法律监管情况的不足之处,说明融资服务平台法律监管意义的重要性。第二章主要是对互联网应收账款担保融资服务平台三大主要法律问题进行分析,结合国内目前融资业务及监管现状,从平台的定性、应收账款本身的瑕疵风险以及平台参与者权益保护这三大方面探析互联网应收账款融资服务平台的发展。第三章在前文的基础上,指出该平台模式在...
【文章来源】：上海师范大学上海市
【文章页数】：54 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
应收账款保理融资也称之为应收账款转让融资，应收账款债权企业将应收账款让售于保理商，应收账款的买方直接付款给保理商购买应收账款，由保理商承
图 2资产证券化模式是将某一项目标的资产所产生的、独立的、可识别的未来收益作为金融担保，通过在国际资本市场上发行具有固定收益率的高档债券的方式筹集资金的一种项目融资方式。应收账款证券化融资就是以应收账款原始收益人所拥有的项目资产为支持，通过一定的结构性重组，由特许信托机构或特殊交易机构在资本市场上发行债券，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，以实现融资资金的方式8，例如阿里小贷 ABS、京东白条 ABS。只有那些预计能产生稳定现金流并且符合要求的应收账款才可以证券化，因此中小企业性质难以开展资产证券化业务，该模式不在本文研究范围之内，故不赘述。除传统的质押和保理融资模式之外，商业银行供应链金融应收账款融资模式的担保创新模式也取得显著成效。供应链金融是指银行通过审查整条供应链，基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握，对其核心企业和上下游多个企业提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。由于供应链中除核心企业外基本都是中小企业，从某种意义上说，供应链融资主要是面对中小企业提供金融服务。商业银行将核心大企业与上下游中小企业紧密联系，以核心大企业为出
图 3与传统应收账款融资模式相比较供应链金融应收账款融资模式增加了核心企业作为参与主体，其到期付款是银行的优先回款来源。模式的设计使应收账款融资具有了一定环闭性和自融能力，可以减少银行的资金损失，保证相对稳定的还款来源。供应链融资强调真实交易背景，紧密围绕企业物流、信息流和资金流，且贯穿整个供应链的全流程、各环节，是一个全方位、一揽子解决融资需求的方案。局限在与中小企业拥有的应收账款不能用于融资，还款来源也仅限于核心企业。质押融资是将应收账款作为融资的担保，保理融资则是通过转让应收账款获得资金。实践中，质押、保理多应用于民间借贷融资市场，最能够满足企业的融资便利性。值得重视的是，应收账款保理融资中的回购保理融资9，与应收账款质押担保融资并不存在本质上的区别。因此，本文主要基于应收账款质押模式和应收账款保理模式两种进行探讨。
【参考文献】：
期刊论文
[1]互联网金融消费者教育制度研究[J]. 王怀勇,邓若翰. 南方金融. 2017(11)
[2]科技型中小企业互联网融资平台构建[J]. 冯正强,白利利. 改革与战略. 2017(06)
[3]应收账款质押融资中质权人面临的法律风险及防范——基于司法判例的视角[J]. 王克听. 征信. 2017(05)
[4]论互联网平台融资的法律规制[J]. 周建兰. 法制与经济. 2017(04)
[5]海外应收账款融资透视[J]. 首席财务官. 2017(02)
[6]论我国P2P网络融资平台的法律规制[J]. 孙吟. 法制与经济. 2017(01)
[7]应收账款融资法律风险及对策研究[J]. 薛冠甲. 征信. 2016(10)
[8]浅谈应收账款质押融资业务风险[J]. 陈盛鑫. 法制博览. 2016(28)
[9]试析如何利用供应链金融破解中小企业融资难题[J]. 盛弘. 经营管理者. 2016(24)
[10]应收账款质押的现实困境及破解之道[J]. 刘襄楠,吕利昆. 现代经济信息. 2016(14)
硕士论文
[1]论互联网保理的主要法律问题及其监管[D]. 黄新淏.华东政法大学 2016
[2]应收账款风险管理的问题研究[D]. 刘奕佳.西南财经大学 2013
[3]应收帐款转让中的法律问题研究[D]. 谢敏.复旦大学 2012
[4]论我国应收账款质押制度[D]. 张俊.中国政法大学 2009
[5]应收账款融资中的法律问题研究[D]. 孙超.山东大学 2008
本文编号：3461040
【文章来源】：上海师范大学上海市
【文章页数】：54 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
应收账款保理融资也称之为应收账款转让融资，应收账款债权企业将应收账款让售于保理商，应收账款的买方直接付款给保理商购买应收账款，由保理商承
图 2资产证券化模式是将某一项目标的资产所产生的、独立的、可识别的未来收益作为金融担保，通过在国际资本市场上发行具有固定收益率的高档债券的方式筹集资金的一种项目融资方式。应收账款证券化融资就是以应收账款原始收益人所拥有的项目资产为支持，通过一定的结构性重组，由特许信托机构或特殊交易机构在资本市场上发行债券，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，以实现融资资金的方式8，例如阿里小贷 ABS、京东白条 ABS。只有那些预计能产生稳定现金流并且符合要求的应收账款才可以证券化，因此中小企业性质难以开展资产证券化业务，该模式不在本文研究范围之内，故不赘述。除传统的质押和保理融资模式之外，商业银行供应链金融应收账款融资模式的担保创新模式也取得显著成效。供应链金融是指银行通过审查整条供应链，基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握，对其核心企业和上下游多个企业提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。由于供应链中除核心企业外基本都是中小企业，从某种意义上说，供应链融资主要是面对中小企业提供金融服务。商业银行将核心大企业与上下游中小企业紧密联系，以核心大企业为出
图 3与传统应收账款融资模式相比较供应链金融应收账款融资模式增加了核心企业作为参与主体，其到期付款是银行的优先回款来源。模式的设计使应收账款融资具有了一定环闭性和自融能力，可以减少银行的资金损失，保证相对稳定的还款来源。供应链融资强调真实交易背景，紧密围绕企业物流、信息流和资金流，且贯穿整个供应链的全流程、各环节，是一个全方位、一揽子解决融资需求的方案。局限在与中小企业拥有的应收账款不能用于融资，还款来源也仅限于核心企业。质押融资是将应收账款作为融资的担保，保理融资则是通过转让应收账款获得资金。实践中，质押、保理多应用于民间借贷融资市场，最能够满足企业的融资便利性。值得重视的是，应收账款保理融资中的回购保理融资9，与应收账款质押担保融资并不存在本质上的区别。因此，本文主要基于应收账款质押模式和应收账款保理模式两种进行探讨。
【参考文献】：
期刊论文
[1]互联网金融消费者教育制度研究[J]. 王怀勇,邓若翰. 南方金融. 2017(11)
[2]科技型中小企业互联网融资平台构建[J]. 冯正强,白利利. 改革与战略. 2017(06)
[3]应收账款质押融资中质权人面临的法律风险及防范——基于司法判例的视角[J]. 王克听. 征信. 2017(05)
[4]论互联网平台融资的法律规制[J]. 周建兰. 法制与经济. 2017(04)
[5]海外应收账款融资透视[J]. 首席财务官. 2017(02)
[6]论我国P2P网络融资平台的法律规制[J]. 孙吟. 法制与经济. 2017(01)
[7]应收账款融资法律风险及对策研究[J]. 薛冠甲. 征信. 2016(10)
[8]浅谈应收账款质押融资业务风险[J]. 陈盛鑫. 法制博览. 2016(28)
[9]试析如何利用供应链金融破解中小企业融资难题[J]. 盛弘. 经营管理者. 2016(24)
[10]应收账款质押的现实困境及破解之道[J]. 刘襄楠,吕利昆. 现代经济信息. 2016(14)
硕士论文
[1]论互联网保理的主要法律问题及其监管[D]. 黄新淏.华东政法大学 2016
[2]应收账款风险管理的问题研究[D]. 刘奕佳.西南财经大学 2013
[3]应收帐款转让中的法律问题研究[D]. 谢敏.复旦大学 2012
[4]论我国应收账款质押制度[D]. 张俊.中国政法大学 2009
[5]应收账款融资中的法律问题研究[D]. 孙超.山东大学 2008
本文编号：3461040
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